甘政辦發(fā)〔2023〕63號

各市、自治州人民政府，甘肅礦區辦事處，蘭州新區管委會(huì )，省政府各部門(mén)，中央在甘各單位：

《甘肅省企業(yè)掛牌上市行動(dòng)方案（2023—2025年）》已經(jīng)省政府同意，現印發(fā)給你們，請結合實(shí)際，認真抓好貫徹落實(shí)。

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????????????????????????????????????????????????????2023年8月4日???????????

（此件公開(kāi)發(fā)布）

甘肅省企業(yè)掛牌上市行動(dòng)方案（2023—2025年）

為更好發(fā)揮資本市場(chǎng)服務(wù)全省經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展的重要作用，推動(dòng)更多優(yōu)質(zhì)企業(yè)通過(guò)資本市場(chǎng)融資，特制定本行動(dòng)方案。

一、總體要求

以習近平新時(shí)代中國特色社會(huì )主義思想為指導，全面落實(shí)黨的二十大精神，堅持穩中求進(jìn)工作總基調，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構建新發(fā)展格局，著(zhù)力推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，牢牢把握資本市場(chǎng)改革發(fā)展機遇，緊緊圍繞促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟發(fā)展，激發(fā)市場(chǎng)創(chuàng )新活力，拓展市場(chǎng)廣度深度，促進(jìn)直接融資與間接融資協(xié)調發(fā)展，提高直接融資比重，提升企業(yè)競爭力，促進(jìn)資本形成和股權激勵，更好發(fā)揮資本市場(chǎng)優(yōu)化資源配置的作用，壯大企業(yè)掛牌上市“板塊”，推動(dòng)企業(yè)上市與打造現代產(chǎn)業(yè)集群相結合，促進(jìn)我省多層次資本市場(chǎng)持續健康發(fā)展。

二、主要措施

（一）加強企業(yè)掛牌上市培育。

1．挖掘掛牌上市企業(yè)資源。按照“儲備培育一批、改制輔導一批、申報上市一批”梯次推動(dòng)模式，建立省級重點(diǎn)掛牌上市后備企業(yè)資源庫（以下簡(jiǎn)稱(chēng)后備企業(yè)資源庫）。在企業(yè)自愿、市州集中申報的基礎上，每年遴選一批主營(yíng)業(yè)務(wù)突出、競爭能力較強、發(fā)展前景較好的重點(diǎn)企業(yè)入庫，分重點(diǎn)培育、長(cháng)期跟進(jìn)、適時(shí)關(guān)注3類(lèi)實(shí)行動(dòng)態(tài)管理。對一些符合國家產(chǎn)業(yè)政策、具有發(fā)展潛力，但缺乏上市意愿的優(yōu)質(zhì)企業(yè)，提高其上市積極性，加快啟動(dòng)相關(guān)工作。鼓勵各地吸引上市公司和具備上市潛力的企業(yè)落地。（各市州政府、蘭州新區管委會(huì )，省工信廳、省政府國資委、省科技廳負責）

2．促進(jìn)產(chǎn)業(yè)轉型升級。加大新一代信息技術(shù)、新能源、新材料、高端裝備、生物醫藥、節能環(huán)保等戰略性新興產(chǎn)業(yè)上市后備資源培育工作力度，支持高新技術(shù)企業(yè)、獨角獸企業(yè)、瞪羚企業(yè)、“專(zhuān)精特新”企業(yè)、“小巨人”企業(yè)、知識產(chǎn)權優(yōu)勢企業(yè)和制造業(yè)單項冠軍企業(yè)等積極申報上市后備企業(yè)，加強跟蹤培育。支持各地將產(chǎn)業(yè)轉型升級、科技項目孵化和上市公司培育緊密結合起來(lái)，推動(dòng)上市公司成為承載人才、技術(shù)、項目、資金等要素的重要平臺。（各市州政府、蘭州新區管委會(huì )，省工信廳、省科技廳、省發(fā)展改革委、省市場(chǎng)監管局負責）

3．推動(dòng)企業(yè)股份制改造。強化企業(yè)主體意識，結合后備企業(yè)資源庫實(shí)際，形成分層次、分行業(yè)、分梯隊的企業(yè)股份制改造清單，鼓勵企業(yè)積極引進(jìn)各類(lèi)戰略投資者參與股份制改造。推動(dòng)符合產(chǎn)業(yè)政策、成長(cháng)性好的國有企業(yè)加快改制上市，鼓勵國企上市公司分拆上市，支持國有企業(yè)并購與產(chǎn)業(yè)鏈相關(guān)聯(lián)的上市公司“借殼”上市。（省政府國資委、省市場(chǎng)監管局、甘肅證監局、省金融監管局負責）

4．拓寬企業(yè)上市渠道。堅持境內境外上市并舉，主板、創(chuàng )業(yè)板、科創(chuàng )板等市場(chǎng)并重，重點(diǎn)推動(dòng)符合國家產(chǎn)業(yè)政策、發(fā)展前景好、盈利能力強的行業(yè)龍頭企業(yè)在主板上市；積極推動(dòng)科技型、成長(cháng)型中小企業(yè)在北交所、科創(chuàng )板、創(chuàng )業(yè)板上市；推動(dòng)初創(chuàng )型、創(chuàng )新型中小企業(yè)在新三板和甘肅股權交易中心掛牌；鼓勵外向型企業(yè)到香港等境外資本市場(chǎng)上市；支持省內大型企業(yè)通過(guò)重組上市（借殼）等方式進(jìn)入資本市場(chǎng)。（甘肅證監局、省金融監管局負責）

（二）優(yōu)化企業(yè)掛牌上市服務(wù)環(huán)境。

5．深入開(kāi)展企業(yè)上市培訓宣傳。進(jìn)一步深化與上海證券交易所、深圳證券交易所、北京證券交易所的合作，設立企業(yè)上市培育輔導基地，通過(guò)舉辦領(lǐng)導干部資本市場(chǎng)培訓班、企業(yè)上市輔導培訓班等方式，廣泛深入開(kāi)展企業(yè)掛牌上市宣傳輔導，幫助市州政府和企業(yè)提升對接資本市場(chǎng)的意識和能力。（省金融監管局、甘肅證監局負責）

6．解決企業(yè)掛牌上市障礙。將優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境與服務(wù)企業(yè)上市、上市公司高質(zhì)量發(fā)展結合起來(lái)，簡(jiǎn)化行政審批流程，“一企一策”幫助企業(yè)解決改制掛牌上市過(guò)程中涉及的不動(dòng)產(chǎn)登記、稅費繳納、股權糾紛、證照補辦和行政許可銜接等歷史遺留問(wèn)題，及時(shí)依法依規出具相關(guān)證明文件。支持開(kāi)展科創(chuàng )企業(yè)上市知識產(chǎn)權輔導。建立服務(wù)上市的券商機構、會(huì )計師事務(wù)所和律師事務(wù)所白名單，促進(jìn)外部機構良性競爭。（各市州政府、蘭州新區管委會(huì )，省科技廳、省市場(chǎng)監管局、省金融監管局、省政府國資委、省稅務(wù)局、甘肅證監局負責）

7．加強市場(chǎng)培育功能。充分發(fā)揮甘肅股權交易中心平臺優(yōu)勢，以推動(dòng)企業(yè)股改規范、融資引智、上市并購為重點(diǎn)，加強“專(zhuān)精特新”板建設，形成多元化、一條龍的企業(yè)上市和融資服務(wù)體系。支持甘肅股權交易中心申請創(chuàng )新試點(diǎn)先行先試，提升專(zhuān)業(yè)服務(wù)能力，吸引后備企業(yè)掛牌。各地應當制定相應激勵措施，鼓勵后備企業(yè)到甘肅股權交易中心掛牌和融資，共同推進(jìn)企業(yè)掛牌和融資工作。（各市州政府、蘭州新區管委會(huì )，省金融監管局、甘肅股權交易中心負責）

8．加大對后備企業(yè)融資支持。組織企業(yè)和金融機構開(kāi)展常態(tài)化對接。積極引導銀行業(yè)金融機構為后備企業(yè)量身定制融資方案，在授信額度、利率和期限等方面給予積極支持，創(chuàng )新豐富產(chǎn)品體系，加大信用貸款支持力度。鼓勵金融機構和政府性融資擔保機構進(jìn)一步優(yōu)化債券融資服務(wù)，加強綠色債券等創(chuàng )新產(chǎn)品運用。引導省內外各類(lèi)私募基金加大對后備企業(yè)的投資力度。（國家金融監管總局甘肅監管局、甘肅證監局、人行蘭州中心支行、省金融監管局負責）

9．支持上市公司高質(zhì)量發(fā)展。支持上市公司圍繞主業(yè)開(kāi)展并購，以上市公司為龍頭，發(fā)展產(chǎn)業(yè)集群，持續強鏈補鏈延鏈。鼓勵各地出臺支持轄區上市公司募投項目落戶(hù)優(yōu)惠政策。密切關(guān)注上市公司風(fēng)險，對出現大幅虧損的上市公司，各地要加強分析研判，“一企一策”指導幫扶。支持上市公司規范健康發(fā)展，嚴格風(fēng)險管控，遵循市場(chǎng)化、常態(tài)化退市機制，形成“有進(jìn)有退、優(yōu)勝劣汰”的良性市場(chǎng)發(fā)展格局。（各市州政府、蘭州新區管委會(huì )，甘肅證監局、省金融監管局負責）

（三）健全企業(yè)掛牌上市推動(dòng)機制。

10．建立包抓機制。按照對擬掛牌上市企業(yè)服務(wù)“一企一團隊”“一企一策”“一事一議”的思路，建立企業(yè)掛牌上市工作領(lǐng)導包抓機制。各包抓責任人要結合全省企業(yè)掛牌上市責任分工、擬掛牌上市重點(diǎn)企業(yè)發(fā)展實(shí)際，制定本地區、本行業(yè)企業(yè)掛牌上市工作計劃；定期聯(lián)系包抓企業(yè)，調度企業(yè)相關(guān)問(wèn)題解決情況、企業(yè)掛牌上市計劃推進(jìn)情況、服務(wù)團隊工作進(jìn)度和質(zhì)量；宣傳各級支持掛牌上市政策，跟蹤解決企業(yè)改制、掛牌、上市、融資等所遇到的堵點(diǎn)難點(diǎn)問(wèn)題。（各市州政府、蘭州新區管委會(huì )，省政府有關(guān)部門(mén)負責）

11．充分發(fā)揮金融顧問(wèn)作用。健全完善金融顧問(wèn)制度，“一企一團隊”搭建政金企三方常態(tài)化溝通橋梁，幫助解決企業(yè)和金融機構之間信息不對稱(chēng)問(wèn)題，推動(dòng)金融政策直達、金融服務(wù)直達，進(jìn)一步提高企業(yè)掛牌上市服務(wù)的精準性和實(shí)效性。（省金融監管局、人行蘭州中心支行、國家金融監管總局甘肅監管局、甘肅證監局負責）

12．加快上市工作的數字化建設。建設甘肅省資本市場(chǎng)培育系統，覆蓋省直有關(guān)部門(mén)和省、市、縣三級上市工作機構，打造集信息跟蹤、培育輔導、融資對接等功能于一體的綜合服務(wù)平臺，實(shí)現上市后備資源、上市服務(wù)項目和上市動(dòng)態(tài)進(jìn)程“一網(wǎng)查詢(xún)”，滿(mǎn)足企業(yè)對政策知識服務(wù)、上市培育服務(wù)、并購重組服務(wù)、中介資源對接服務(wù)、投融資服務(wù)、區域性股權市場(chǎng)服務(wù)需求。（省金融監管局、甘肅股權交易中心負責）

（四）落實(shí)企業(yè)掛牌上市激勵措施。

13．落實(shí)稅收政策支持企業(yè)改制。后備的中小高新技術(shù)企業(yè)以未分配利潤、盈余公積、資本公積向個(gè)人股東轉增股本時(shí)，個(gè)人股東一次繳納個(gè)人所得稅確有困難的，可根據實(shí)際情況自行制定分期繳稅計劃，在不超過(guò)5個(gè)公歷年度內（含）分期繳納，并將有關(guān)資料報主管稅務(wù)機關(guān)備案。后備企業(yè)上市前授予本公司員工的股票期權、股權期權、限制性股票和股權獎勵，符合規定條件的，經(jīng)向主管稅務(wù)機關(guān)備案，可實(shí)行遞延納稅政策，即員工在取得股權激勵時(shí)可暫不納稅，遞延至轉讓該股權時(shí)納稅。后備企業(yè)發(fā)生改制重組業(yè)務(wù)，符合條件的按規定享受相關(guān)的各項稅費支持政策。（省稅務(wù)局負責）

14．完善掛牌上市激勵政策。2023年1月1日起，省財政對于我省成功在境內主板、境內科創(chuàng )板、境內創(chuàng )業(yè)板及北京證券交易所首發(fā)上市的企業(yè)，按照上市成本（承銷(xiāo)保薦費用、審計費用、法律費用、信息披露費用等，下同）實(shí)際支出給予等額獎勵，最高不超過(guò)1000萬(wàn)元；注冊地且經(jīng)營(yíng)主體位于甘肅行政區域的企業(yè)，在香港聯(lián)交所及其他境外重要證券交易所首發(fā)上市且募集資金主要投向甘肅境內的，按照上市成本實(shí)際支出給予等額獎勵，最高不超過(guò)500萬(wàn)元；對外地優(yōu)質(zhì)上市公司注冊地遷至我省或通過(guò)“借殼”上市并將公司注冊地遷至我省的，按照上市成本實(shí)際支出給予等額獎勵，最高不超過(guò)500萬(wàn)元；對于在新三板掛牌的企業(yè)按照掛牌成本實(shí)際支出給予等額獎勵，最高不超過(guò)100萬(wàn)元；在甘肅股權交易中心完成股改掛牌并實(shí)現融資的企業(yè)給予10萬(wàn)元獎勵。各市州、蘭州新區要結合自身財力情況制定政策，加大對企業(yè)掛牌上市的財政獎補力度。（各市州政府、蘭州新區管委會(huì )，省財政廳、省金融監管局負責）

三、保障措施

（一）強化組織領(lǐng)導。各地各有關(guān)部門(mén)要充分認識掛牌上市工作在全方位推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展全局中的重要作用，加強組織領(lǐng)導，健全工作機制，細化配套舉措，優(yōu)化發(fā)展環(huán)境，狠抓政策落地見(jiàn)效。

（二）形成工作合力。省金融監管局、甘肅證監局要加強工作調度，及時(shí)了解掌握各地各有關(guān)部門(mén)掛牌上市工作進(jìn)展情況，協(xié)調解決工作中的重大問(wèn)題。要加強對各地掛牌上市工作的業(yè)務(wù)指導，形成縱橫聯(lián)動(dòng)、分工協(xié)作、同向發(fā)力的工作合力。

（三）做好培訓宣傳。各地各有關(guān)部門(mén)要著(zhù)力提升資本市場(chǎng)業(yè)務(wù)能力和水平，增強企業(yè)利用資本市場(chǎng)融資意識，組織上市后備企業(yè)參加線(xiàn)上線(xiàn)下培訓，宣傳掛牌上市政策動(dòng)態(tài)，采用企業(yè)現身說(shuō)法、面對面交流等方式，放大“示范效應”，營(yíng)造“想上市、議上市、爭上市”的良好氛圍。

甘肅省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)甘肅省 企業(yè)掛牌上市行動(dòng)方案(２０２３—２０２５年)的通知

一圖讀懂《甘肅省企業(yè)掛牌上市行動(dòng)方案（2023-2025年）》