關(guān)于2023年全市財政預算執行情況和2024年全市及市級財政預算（草案）的報告

——2024年1月8日在張掖市第五屆人民代表大會(huì )第三次會(huì )議上

張掖市財政局

各位代表：

受市人民政府委托，現將2023年全市財政預算執行情況和2024年全市及市級財政預算（草案）提請市五屆人大三次會(huì )議審議，并請市政協(xié)委員和列席人員提出意見(jiàn)建議。

一、2023年財政預算執行情況

2023年，全市財政工作在市委的堅強領(lǐng)導下，在市人大及其常委會(huì )的監督指導下，堅持以習近平新時(shí)代中國特色社會(huì )主義思想為指導，認真學(xué)習貫徹黨的二十大精神和習近平總書(shū)記對甘肅重要講話(huà)重要指示批示精神，全面落實(shí)市委各項決策部署，嚴格執行市人大及其常委會(huì )各項決議，全面做好穩增長(cháng)、促改革、調結構、惠民生、防風(fēng)險各項工作，全市財政預算執行穩中有進(jìn)、穩中向好。

（一）全市財政預算執行情況

全市一般公共預算收入完成34.9億元，占調整預算的103.81％，同比增長(cháng)11.54％，其中：稅收收入完成15.05億元，占一般公共預算收入的43.11％；非稅收入完成19.85億元，占56.89％。支出完成196.33億元，占調整及變動(dòng)預算的83.47％，增長(cháng)0.81％。政府性基金預算收入完成9.41億元，占變動(dòng)預算的87.01％，同比增長(cháng)68.23％。支出完成39.33億元，占變動(dòng)預算的88.98％，同比下降35.02％。社會(huì )保險基金預算收入完成38.85億元，占預算的100.16％，同比增長(cháng)14.4％。支出完成39.34億元，占預算的102.25％，同比增長(cháng)11.23％。國有資本經(jīng)營(yíng)預算收入完成2094萬(wàn)元，占變動(dòng)預算的94.54％，同比增長(cháng)310.59％。支出完成1161萬(wàn)元，占變動(dòng)預算的62.86％，增長(cháng)116.6％。

（二）市級財政預算執行情況

一般公共預算收入完成5.96億元，占調整預算的100.97％，同比增長(cháng)7.35％。支出完成29.16億元，占調整及變動(dòng)預算的87.1％，同比下降2.45％。政府性基金預算收入完成2.17億元，占預算的196.89％，同比增長(cháng)148.74％。支出完成8.22億元，占變動(dòng)預算的98.79％，同比增長(cháng)28.83％。社會(huì )保險基金預算收入完成22.81億元，占預算的96.9％，同比增長(cháng)7.49％。支出完成23.48億元，占預算的99.29％，同比增長(cháng)8.02％。國有資本經(jīng)營(yíng)預算收入完成1063萬(wàn)元，占預算的151.86％，同比增長(cháng)208.12％；支出完成697萬(wàn)元，占預算的99.57％，同比增長(cháng)88.38％。

（三）張掖經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區財政預算執行情況

一般公共預算收入完成7063萬(wàn)元，占預算的154.21％，同比增長(cháng)60.41％。支出完成1.08億元，占調整及變動(dòng)預算的90.35％，同比下降9.59％。政府性基金預算收入完成8774萬(wàn)元，占預算的115.83％，同比增長(cháng)112.45％。支出完成4638萬(wàn)元，占調整及變動(dòng)預算的100％，同比下降61.2％。

二、財政主要工作完成情況

（一）把牢方向扭住關(guān)鍵，國家重大戰略落地見(jiàn)效。充分發(fā)揮國家重大戰略的引領(lǐng)帶動(dòng)作用，聚焦市情實(shí)際，加快戰略勢能轉化，推動(dòng)全市高質(zhì)量發(fā)展。一是切實(shí)助力企業(yè)紓困發(fā)展。全面落實(shí)組合式減稅降費政策，全年落實(shí)減稅降費及緩費緩稅超11.4億元，有效激發(fā)了市場(chǎng)主體活力。大力實(shí)施普惠小微貸款貼息、創(chuàng )業(yè)擔保貸款貼息等金融政策，落實(shí)普惠金融補助資金及農業(yè)保險保費補貼1.5億元，積極支持實(shí)體經(jīng)濟發(fā)展。二是精準發(fā)力助推鄉村振興。準確把握新發(fā)展階段“三農”工作戰略定位，統籌整合各類(lèi)鄉村振興資金12.06億元，重點(diǎn)支持養殖業(yè)、種植業(yè)、產(chǎn)業(yè)配套和基礎設施建設、品牌培育和產(chǎn)銷(xiāo)對接等，保持了鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉村振興有效銜接資金保障強度。三是持續推進(jìn)生態(tài)文明建設。牢固樹(shù)立生態(tài)優(yōu)先、綠色發(fā)展理念，支持堅決打好污染防治攻堅戰，投入10.03億元，持續做好祁連山自然保護區和黑河濕地自然保護區環(huán)保修復。支持推進(jìn)“雙碳”戰略實(shí)施，做好資源保護“固碳”、森林綠化“擴面”、質(zhì)量提升“增匯”，促進(jìn)碳匯經(jīng)濟發(fā)展。

（二）合力攻堅挖潛促收，財政收入再創(chuàng )歷史新高。圍繞全年收入目標任務(wù)，深入分析研判經(jīng)濟運行態(tài)勢，財稅部門(mén)同頻發(fā)力，采取超常舉措，千方百計挖掘增收潛力，努力做大財政總量。一是全力以赴挖掘“增量”。緊盯主體稅種、重點(diǎn)稅源，深入企業(yè)，強化對接，加大稅源稽查征繳、非稅收入核查清繳和化解“登記難”歷年稅費清欠追繳力度，督促協(xié)調重大項目稅費就地入庫，加快國有土地出讓、耕地占補平衡指標交易收入入庫，確保應收盡收，顆粒歸倉。二是凝聚合力爭取“變量”。緊盯中央和省上政策和資金投向，超前謀劃，主動(dòng)出擊，全力向上匯報爭取，全市共爭取上級各類(lèi)資金234.84億元，其中：轉移支付176.84億元，政府債券58億元，有效緩解了到期政府債務(wù)還債壓力，有力支持了全市重大項目建設。三是千方百計盤(pán)活“存量”。嚴格執行盤(pán)活存量資金有關(guān)規定，全市清理收回結余結轉和低效無(wú)效項目資金1.94億元，統籌使用1.69億元，主要用于各級黨委、政府確定的重點(diǎn)任務(wù)和民生項目。持續加強國有資產(chǎn)管理，清理盤(pán)活低效、閑置國有資產(chǎn)，有效提升資產(chǎn)配置和使用效率。

（三）圍繞中心服務(wù)大局，重大決策部署保障有力。始終圍繞市委、市政府中心工作，做好各項重大決策部署財政保障，促進(jìn)全市經(jīng)濟發(fā)展活力持續增強。一是支持產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟發(fā)展。圍繞工業(yè)突破發(fā)展三年行動(dòng)方案，市級安排中小企業(yè)民營(yíng)經(jīng)濟發(fā)展專(zhuān)項3000萬(wàn)元，支持企業(yè)升規及各項獎補政策落實(shí)，更好支持工業(yè)經(jīng)濟發(fā)展。圍繞旅游業(yè)提質(zhì)增效三年行動(dòng)，投入6800萬(wàn)元，支持張掖＝蘭州、張掖＝西安、張掖＝北京等航線(xiàn)培育，加快推動(dòng)文旅融合等現代服務(wù)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。二是重大項目保障有力。堅持項目為本，市級統籌安排800萬(wàn)元項目前期工作經(jīng)費，助推重大項目完成前期建設方案、可研報告編制，全力推進(jìn)項目提速行動(dòng)，確保項目全面及早開(kāi)工。積極申報特別國債，有力支持災后恢復重建和提升防災減災救災能力等一批重點(diǎn)項目建設，加快形成更多實(shí)物工作量。全年爭取到位新增地方政府專(zhuān)項債券資金31.1億元，有力支持了全市55個(gè)重大債券項目建設。三是推動(dòng)科技創(chuàng )新發(fā)展。進(jìn)一步優(yōu)化科技支出結構，全市科技投入2.93億元（達到省政府確定的科技投入標準），重點(diǎn)支持傳統支柱產(chǎn)業(yè)技術(shù)攻關(guān)和新能源、低碳環(huán)保、現代農業(yè)等新興產(chǎn)業(yè)科技創(chuàng )新，推動(dòng)知識產(chǎn)權保護，加快科技成果轉化應用。四是持續優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境。推進(jìn)政府采購項目電子交易平臺和網(wǎng)上商城建設，實(shí)現政府采購預算管理、項目交易、監管評價(jià)全流程線(xiàn)上辦理，合同簽訂、投訴處理、資金支付環(huán)節辦理時(shí)限進(jìn)一步壓減。

（四）持續保障改善民生，社會(huì )事業(yè)持續健康發(fā)展。堅持人民至上，嚴格落實(shí)黨政機關(guān)過(guò)“緊日子”要求，把有限的資金用于保障和改善民生，全市民生領(lǐng)域支出154.11億元，占財政總支出的78.49％。一是推動(dòng)教育高質(zhì)量發(fā)展。全市教育投入28.76億元，進(jìn)一步優(yōu)化區域教育資源配置，著(zhù)力改善各階段學(xué)校辦學(xué)條件，支持公立幼兒園、專(zhuān)門(mén)學(xué)校、初中學(xué)業(yè)水平標準化考場(chǎng)、卓越高中、特教學(xué)校異地建設、培黎職業(yè)學(xué)院二期項目建設，促進(jìn)普惠性學(xué)前教育、義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展和城鄉教育一體化發(fā)展。二是強化社會(huì )保障支持。全市社會(huì )保障和就業(yè)投入25.14億元，加強困難群眾救助補助，提高城鄉低保和特困人員供養標準，及時(shí)足額撥付養老保險財政補助資金，支持鄉鎮綜合養老服務(wù)中心等項目建設。持續落實(shí)降低失業(yè)保險、工傷保險費率和穩崗返還等政策，加大創(chuàng )業(yè)擔保貸款貼息力度，及時(shí)發(fā)放就業(yè)創(chuàng )業(yè)補助，社會(huì )保障體系進(jìn)一步完善。三是推動(dòng)文旅體融合發(fā)展。全市文體旅游投入5.09億元，支持A級景區創(chuàng )建、文物保護修繕、三館一站免費開(kāi)放，有力保障省運會(huì )等競技體育賽事及全民健身活動(dòng)。四是推進(jìn)健康張掖建設。全市公共衛生投入20.91億元，持續提升基本公共醫療經(jīng)費保障水平，推進(jìn)城鄉居民基本醫保擴面提標，人均財政補助標準分別達到每年89元和670元。持續加快推進(jìn)河西區域（張掖）公共衛生醫療救治中心建設，推進(jìn)公立醫院改革，力促醫療服務(wù)能力提升，保障人民群眾生命健康安全。五是爭取保障性安居工程專(zhuān)項資金2.9億元，支持實(shí)施棚戶(hù)區改造1392套，71個(gè)老舊小區改造9223戶(hù)，建設保障性租賃住房778套，發(fā)放租賃補貼2503戶(hù)。

（五）多措并舉化解債務(wù)，兜牢兜實(shí)債務(wù)風(fēng)險底線(xiàn)。認真貫徹黨中央、國務(wù)院決策部署，把防范化解地方債務(wù)風(fēng)險工作作為重大政治任務(wù)，靠實(shí)工作責任，細化工作措施，全力落實(shí)化債任務(wù)。一是充分認識防范化解地方債務(wù)風(fēng)險的重要性和緊迫性，牢固樹(shù)立化債也是政績(jì)的理念，在認真摸清全市地方債務(wù)底數的基礎上，制定債務(wù)化解一攬子方案，“砸鍋賣(mài)鐵”“翻箱倒柜”籌集資金，有力有序有效防范化解地方債務(wù)風(fēng)險，嚴防風(fēng)險“爆雷”。二是緊抓中央和省上化解債務(wù)政策機遇，積極爭取再融資債券，為化解債務(wù)提供資金保障，全市隱性債務(wù)化解任務(wù)超額完成。三是對審計反饋的新增隱性債務(wù)問(wèn)題開(kāi)展調查核實(shí)，對涉及新增隱性債務(wù)的單位和個(gè)人進(jìn)行了追責問(wèn)責，堅決遏制新增隱性債務(wù)，使新增隱性債務(wù)成為不可觸摸的“高壓線(xiàn)”。四是統籌發(fā)展與安全，立足全局和長(cháng)遠，整合預算安排、盤(pán)活財政存量資金、項目經(jīng)營(yíng)收益、企業(yè)經(jīng)營(yíng)收入等各方面資金，足額償還到期地方政府債券本息24.45億元，全市未發(fā)生債務(wù)違約事件。

（六）深化改革強化管理，財政治理水平穩步提高。蹄疾步穩深化財政改革，加快建立現代財政制度。一是績(jì)效管理與財政預算深度融合。出臺《張掖市市級財政投資項目預算評審管理暫行辦法》《張掖市市級預算績(jì)效管理結果應用暫行辦法》，扎實(shí)開(kāi)展事前、事中、事后績(jì)效管理，提高財政資源配置效益。市級財政重點(diǎn)評價(jià)項目10個(gè)、部門(mén)5個(gè)，評價(jià)資金5.05億元，通過(guò)結果應用壓減財政資金1800萬(wàn)元。二是持續加強政府投資項目財政評審。市級預算評審項目18項，評審金額4964.44萬(wàn)元，審減金額813.56萬(wàn)元，審減率16.39％。結算評審項目11項，評審金額1.15億元，審減金額769.01萬(wàn)元，審減率6.7％。三是支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展方式更加多元。設立1.6億元的張掖市鄉村發(fā)展投資基金及1.7億元祁連綠色產(chǎn)業(yè)基金，已完成前進(jìn)一期項目5000萬(wàn)元投放，有效助力綠色產(chǎn)業(yè)補鏈延鏈強鏈。四是財會(huì )監督貫通協(xié)調機制進(jìn)一步加強。全面落實(shí)全國和全省財會(huì )監督工作會(huì )議精神，推動(dòng)構建縱橫貫通工作機制，財會(huì )監督和審計監督、巡察監督實(shí)現同頻共振、同向發(fā)力。組織開(kāi)展減稅降費政策落實(shí)、基層“三?！眴?wèn)題整治、地方政府債務(wù)違法違規問(wèn)題整治等9個(gè)領(lǐng)域專(zhuān)項整治行動(dòng)，強化存在問(wèn)題整改，深入推進(jìn)財會(huì )監督落細落實(shí)，讓財經(jīng)紀律成為不可觸碰的“高壓線(xiàn)”。

一年來(lái)，全市各級財政部門(mén)深入貫徹落實(shí)中央、省市決策部署，準確把握財政工作方向，努力提升公共財政保障水平，各項重大政策得到有效落實(shí)。但深入分析，全市財政工作仍然面臨一些不容忽視的困難和問(wèn)題：一是財源結構單一，縣域經(jīng)濟基礎薄弱，收入增長(cháng)乏力，公共財政保障能力不足，抗風(fēng)險能力較弱。二是“三?！?、重大項目建設、民生領(lǐng)域等剛性支出迅猛增加，補短板強弱項任務(wù)艱巨，收支矛盾短期難以緩解。三是債務(wù)包袱沉重，部分縣區政府債務(wù)和隱性債務(wù)余額大，還本付息支出壓力大。暫付款存量大，庫款調度困難。四是部分單位績(jì)效意識和向上爭取資金意識不強，主體責任壓得不實(shí)，資金效益發(fā)揮不充分。針對這些問(wèn)題，我們將認真分析研究，在今后工作中采取有力措施，努力加以解決。

三、2024年全市及市級財政預算草案

2024年是實(shí)施“十四五”規劃的關(guān)鍵一年，編制好財政預算，對深入學(xué)習貫徹黨的二十大精神，不折不扣落實(shí)黨中央各項方針政策和省市委工作部署要求，推動(dòng)全市經(jīng)濟社會(huì )高質(zhì)量發(fā)展具有十分重要的意義。

（一）2024年財政收支形勢分析

從有利因素看，我國經(jīng)濟回升向好、長(cháng)期向好的基本趨勢沒(méi)有改變，新時(shí)代推進(jìn)西部大開(kāi)發(fā)形成新格局、黃河流域生態(tài)保護和高質(zhì)量發(fā)展、共建“一帶一路”、加快建設全國統一大市場(chǎng)等國家戰略和倡議深入實(shí)施，為我們對接承接溢出產(chǎn)業(yè)創(chuàng )造了更多條件。國家繼續實(shí)施積極的財政政策，加大均衡性轉移支付力度，發(fā)行1萬(wàn)億元特別國債，擴大專(zhuān)項債券用于項目資本金的范圍，為我市爭取各類(lèi)資金創(chuàng )造了條件。省上深入實(shí)施“四強”行動(dòng)，構建“一核三帶”區域發(fā)展格局，為我們做大做強清潔能源、新材料和特色高效農業(yè)賦予更加強勁的動(dòng)能。近年來(lái)我市深入實(shí)施“六大行動(dòng)”，發(fā)展的基礎不斷夯實(shí)，隨著(zhù)一批特色高效農業(yè)、新能源、新材料項目加速落地，產(chǎn)業(yè)培育整體成勢，增長(cháng)動(dòng)能更加強勁，生態(tài)屏障、能源基地、戰略通道、開(kāi)放樞紐的特殊功能地位越來(lái)越凸顯，進(jìn)入了蓄力起跳、蓄勢提速、蓄能蝶變的新階段，必將為財政收入增長(cháng)奠定重要基礎。

從面臨挑戰看，當前國內外環(huán)境更趨復雜嚴峻，經(jīng)濟下行壓力仍然較大，財政增收還面臨不少不確定因素。國家繼續實(shí)施減稅降費政策，部分企業(yè)留抵退稅金額較大，將影響地方財政收入增速。房地產(chǎn)行業(yè)、建筑業(yè)持續疲軟，縣區可出讓的土地指標及礦業(yè)權出讓收益十分有限，一次性非稅收入增長(cháng)空間十分有限。同時(shí)，多年來(lái)財政收入呈逐年增長(cháng)態(tài)勢，收入基數較大，未來(lái)幾年保持較高增速存在困難。加之落實(shí)“三?！?、實(shí)施鄉村振興、保障改善民生、債務(wù)還本付息等剛性支出需求進(jìn)一步增加，市級及部分縣區政府法定債務(wù)率逐年攀升，舉債空間相應減小，財政籌資壓力進(jìn)一步加大。

總體看，2024年財政收支矛盾依然突出，緊平衡、難平衡狀況仍然存在。

（二）2024年預算編制的指導思想

堅持以習近平新時(shí)代中國特色社會(huì )主義思想為指導，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神，認真貫徹習近平經(jīng)濟思想和習近平總書(shū)記對甘肅重要指示批示精神，深入落實(shí)黨中央、國務(wù)院，省委、省政府和市委決策部署，堅持穩中求進(jìn)、以進(jìn)促穩、先立后破，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，深入推進(jìn)“一屏四城五區”建設，統籌擴大內需和深化供給側結構性改革，統籌新型城鎮化和鄉村全面振興，統籌高質(zhì)量發(fā)展和高水平安全，積極的財政政策適度加力、提質(zhì)增效，落實(shí)好結構性減稅降費政策，切實(shí)增強經(jīng)濟活力、防范化解風(fēng)險、改善社會(huì )預期，鞏固和增強經(jīng)濟回升向好態(tài)勢，持續推動(dòng)經(jīng)濟實(shí)現質(zhì)的有效提升和量的合理增長(cháng)，增進(jìn)民生福祉，保持社會(huì )穩定，奮力開(kāi)創(chuàng )張掖高質(zhì)量發(fā)展和現代化建設新局面。

2024年預算編制和財政工作遵循以下原則：

——實(shí)事求是、科學(xué)預測。堅持收入預算與經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展水平相協(xié)調，與積極財政政策相銜接，實(shí)事求是、科學(xué)精準測算財政收入。

——優(yōu)化支出、保障重點(diǎn)。黨政機關(guān)習慣過(guò)緊日子，從嚴控制一般性支出。嚴肅財經(jīng)紀律，優(yōu)化財政支出結構，著(zhù)力保障重點(diǎn)支出。

——深化改革、強化績(jì)效。堅持預算法定，持續深化預算管理制度改革。強化績(jì)效評價(jià)結果應用，切實(shí)提高財政資金使用效益和資源配置效率。

——防范風(fēng)險、兜牢底線(xiàn)。持續加強財會(huì )日常監管，主動(dòng)接受人大、審計、社會(huì )監督。注重有效防范化解財政領(lǐng)域風(fēng)險，抓早抓小、精準施策，牢牢守住不發(fā)生系統性風(fēng)險底線(xiàn)。

（三）2024年全市財政預算（草案）

1．一般公共預算。建議2024年全市一般公共預算收入同口徑增長(cháng)6．5％，預計完成37.17億元。加上級財力性轉移支付、返還性收入、提前下達專(zhuān)項轉移支付、上年結轉、調入資金等，減去上解支出后，全市一般公共預算預計可安排財力168.12億元。按照收支平衡的原則，相應安排支出168.12億元，其中：人員支出65.6億元，公用經(jīng)費7.56億元，基本民生15.6億元，項目支出22.27億元，上年結轉支出12.82億元，提前下達專(zhuān)項支出44.27億元。

2．政府性基金預算。預計收入10.14億元，增長(cháng)7.76％。按照收支平衡的原則，支出相應安排10.14億元。

3．社會(huì )保險基金預算。預計收入42.37億元，增長(cháng)11.39％。支出41.78億元，增長(cháng)8.23％。

4．國有資本經(jīng)營(yíng)預算。預計收入2026萬(wàn)元，下降3.25％，主要原因是上年清理了國有企業(yè)欠繳的國有資本經(jīng)營(yíng)收益，拉高了基數。按照收支平衡的原則，支出相應安排2026萬(wàn)元。

（四）2024年市級財政預算（草案）

1．一般公共預算。建議市級一般公共預算收入同口徑增長(cháng)6.5％，預計完成6.35億元，加上級財力性轉移支付10.13億元、返還性收入3543萬(wàn)元、提前下達專(zhuān)項轉移支付9.12億元、上年結轉4.32億元、甘州區上解收入4427萬(wàn)元后，預計可安排財力30.72億元。按照收支平衡的原則，相應安排支出30.72億元。

（1）基本支出12.44億元，占40.51％。主要是安排機關(guān)事業(yè)單位人員工資、社會(huì )保險繳費、公務(wù)員醫療補助繳費等工資福利支出9.17億元；安排離休人員工資、取暖費、活動(dòng)費、遺屬生活費、醫療保險繳費等對個(gè)人和家庭補助支出6596萬(wàn)元；安排機關(guān)運轉經(jīng)費1.56億元。

（2）項目支出4.83億元，占15.74％。重點(diǎn)用于生態(tài)文明建設、“六大行動(dòng)”、鄉村振興、保障和改善民生、償還政府債務(wù)本息及安排預備費等方面。

（3）上年結轉及提前下達專(zhuān)項轉移支付支出13.44億元，占43.75％。

2．政府性基金預算。預計收入1.12億元，增長(cháng)8.7％。加提前下達195萬(wàn)元、調入資金1.37億元后，可用財力2.5億元。按收支平衡的原則，相應安排支出2.5億元，主要用于棚戶(hù)區改造、農業(yè)農村、還本付息、福利彩票發(fā)行機構業(yè)務(wù)費等支出。

3．社會(huì )保險基金預算。預計收入24.12億元，增長(cháng)9.68％。安排支出24.14億元，增長(cháng)6.11％。

4．國有資本經(jīng)營(yíng)預算。預計收入608萬(wàn)元，下降42.8％，主要原因是上年清理了國有企業(yè)欠繳的國有資本經(jīng)營(yíng)收益，拉高了基數。支出相應安排608萬(wàn)元，主要用于補充社?；?、解決改制企業(yè)歷年遺留問(wèn)題等支出。

5．其它專(zhuān)門(mén)類(lèi)別預算安排情況。

（1）納入財政專(zhuān)戶(hù)管理的收費收入預算安排情況。2024年納入財政專(zhuān)戶(hù)管理的收費收入預算2900萬(wàn)元，增長(cháng)3.57％。支出相應安排2900萬(wàn)元。

（2）“三公”經(jīng)費支出預算安排情況。2024年市級“三公”經(jīng)費預算安排1610萬(wàn)元，減少50萬(wàn)元，下降3.01％。其中：因公出國（境）費用10萬(wàn)元，下降50％；公務(wù)接待費430萬(wàn)元，下降4.44％；公務(wù)用車(chē)購置及運行維護費1170萬(wàn)元，下降1.68％。

（3）政府采購預算安排情況。2024年，市級單位政府采購預算資金8.84億元，較上年預算壓減26.88％。其中：貨物類(lèi)項目3.45億元，服務(wù)類(lèi)項目1.34億元，工程類(lèi)項目4.05億元。

（五）2024年張掖經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區財政預算（草案）

1．一般公共預算。建議經(jīng)開(kāi)區一般公共預算收入同口徑增長(cháng)6.5％，預計完成7522萬(wàn)元，加穩定調節基金2483萬(wàn)元、上年結余1478萬(wàn)元，預計可安排財力11483萬(wàn)元。按照收支平衡的原則，相應安排支出11483萬(wàn)元，分別是：人員支出1126萬(wàn)元，公用支出122萬(wàn)元，對家庭和個(gè)人補助支出21萬(wàn)元，項目支出8736萬(wàn)元（主要用于企業(yè)科技創(chuàng )新、生態(tài)環(huán)保及污染治理、基礎設施建設及園區提升改造等），上年結轉支出1478萬(wàn)元。

2．政府性基金預算。預計收入2955萬(wàn)元，按照收支平衡的原則，相應安排支出2955萬(wàn)元，主要用于支付地方政府專(zhuān)項債券利息、園區基礎設施建設及征地補償等。

四、2024年財政工作的主要措施

（一）做大收入總量，進(jìn)一步增強財政保障能力。緊緊圍繞全市經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展大局，聚焦新能源、新材料等產(chǎn)業(yè)，堅持綠色工業(yè)引領(lǐng)，支持構建現代產(chǎn)業(yè)體系。統籌運用結構性減稅降費、政府性融資擔保、援企穩崗等措施，打好財稅政策組合拳，培育市場(chǎng)主體，支持實(shí)體經(jīng)濟發(fā)展，涵養培植稅源，夯實(shí)財政可持續發(fā)展基礎。聚焦收入目標任務(wù)，細化征管計劃，夯實(shí)主體責任，加強與稅務(wù)、非稅執收部門(mén)協(xié)調聯(lián)動(dòng)，加大重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)稅源、重大項目稅收征管，切實(shí)管好存量稅源、挖掘潛在稅源、拓展增量稅源。緊盯國家和省上“十四五”規劃、西部大開(kāi)發(fā)、“一帶一路”等重大戰略和投資導向，圍繞基礎設施、特色產(chǎn)業(yè)、城鄉建設、社會(huì )事業(yè)、生態(tài)環(huán)保等領(lǐng)域，強化服務(wù)保障，積極向上對接爭取，最大限度把政策變成項目和資金。堅持“資金跟著(zhù)項目走”，緊緊圍繞政府專(zhuān)項債券重點(diǎn)支持領(lǐng)域，聚焦補短板強弱項、擴投資增后勁，持續做好政府專(zhuān)項債券項目謀劃申報、額度爭取、落地實(shí)施等工作，全力支持重大項目建設。

（二）強化資金統籌，進(jìn)一步支持高質(zhì)量發(fā)展。堅持財政投入強度不減，嚴格落實(shí)“四個(gè)不摘”要求，以確保國家糧食安全、確保不發(fā)生規模性返貧為底線(xiàn)，以提升鄉村產(chǎn)業(yè)發(fā)展水平、提升鄉村建設水平、提升鄉村治理水平為重點(diǎn)，創(chuàng )新財政投入方式，發(fā)揮鄉村發(fā)展投資基金和祁連綠色產(chǎn)業(yè)基金引導作用，支持創(chuàng )建全省全域推進(jìn)高標準農田建設示范市，堅持不懈抓好“三農”工作。深入推進(jìn)實(shí)施“六大行動(dòng)”，聚焦高質(zhì)量發(fā)展重點(diǎn)項目，加大投入力度，支持現代農業(yè)發(fā)展，推動(dòng)工業(yè)經(jīng)濟提質(zhì)增效擴量，支持文化旅游項目建設，促進(jìn)一、二、三產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展。持續加大投入，支持深入推進(jìn)生態(tài)文明建設和綠色低碳發(fā)展，堅守生態(tài)環(huán)保底線(xiàn)，圍繞創(chuàng )建“七城三區”目標，持續改善生態(tài)環(huán)境質(zhì)量，積極穩妥推進(jìn)碳中和，加快打造綠色低碳供應鏈，加快建設新型能源體系，加強資源節約集約循環(huán)高效利用。實(shí)施強科技行動(dòng)，加大科技創(chuàng )新投入，支持實(shí)施一批關(guān)鍵技術(shù)研發(fā)項目，積極培育科技創(chuàng )新型企業(yè)，不斷提升研發(fā)投入水平和科技創(chuàng )新能力。支持實(shí)施制造業(yè)重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)鏈高質(zhì)量發(fā)展行動(dòng)，加強質(zhì)量支撐和標準引領(lǐng)，提升產(chǎn)業(yè)鏈供應鏈韌性和安全水平。支持促消費專(zhuān)項行動(dòng)，對新能源汽車(chē)減免購置稅，培育壯大新型消費，大力發(fā)展數字消費、綠色消費、健康消費，激發(fā)消費潛能。支持實(shí)施強縣域行動(dòng)，加強基礎設施建設，加快推進(jìn)城鄉融合。支持完善園區基礎設施建設，持續優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，加快數字政府建設，多措并舉全力支持經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。

（三）保障改善民生，進(jìn)一步提升民生保障水平。始終把保障和改善民生作為財政支出優(yōu)先方向，做到民生投入只增不減、惠民力度只強不弱，不斷滿(mǎn)足群眾美好生活需要。強化醫療救治、應急物資保障，支持完善衛生救治體系和公共衛生體系，切實(shí)提升醫療衛生能力。聚焦人民群眾急難愁盼，加大民生投入，支持辦好省市民生實(shí)事，不斷提升基本公共服務(wù)水平，堅決織牢民生保障網(wǎng)。落實(shí)基本民生保障政策，大力支持創(chuàng )業(yè)就業(yè)，堅持教育優(yōu)先發(fā)展，推進(jìn)健康張掖建設，強化公共文化服務(wù)，推進(jìn)保障性住房建設，著(zhù)力推動(dòng)幼有所育、學(xué)有所教、勞有所得、病有所醫、老有所養、住有所居、弱有所扶，努力讓人民群眾的獲得感成色更足、幸福感更可持續、安全感更有保障。

（四）防范化解風(fēng)險，進(jìn)一步推進(jìn)可持續發(fā)展。將黨政機關(guān)過(guò)緊日子作為基本要求，堅持能壓則壓、能省則省，做好“賬本子”、管好“錢(qián)袋子”，從嚴從緊編制“三公”經(jīng)費預算，嚴控一般性支出，大力壓減非重點(diǎn)、非剛性支出，把有限的財政資金重點(diǎn)投向民生等急需領(lǐng)域。樹(shù)牢底線(xiàn)思維，堅持“兩個(gè)優(yōu)先”，打足“三?！敝С鲱A算，庫款資金優(yōu)先保障“三?！敝С?，做好“三?！憋L(fēng)險應急處置工作，兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€(xiàn)。嚴格執行政府債務(wù)限額管理，完善債券項目安排協(xié)調機制，提高項目?jì)渖陥筚|(zhì)量，優(yōu)化新增債券資金投向，確保債券資金規范高效使用。強化政府債務(wù)管理，及時(shí)償還到期政府債券本息18.99億元，確保政府債務(wù)剛性?xún)陡?。嚴格落?shí)一攬子化債方案，壓實(shí)各級各部門(mén)主體責任，積極穩妥化解隱性債務(wù)，堅決遏制增量。強化財政可承受能力評估，開(kāi)展政府投資項目評審，切實(shí)提高政府投資效益，嚴防新增隱性債務(wù)風(fēng)險。加強財政庫款管理，加大暫付款清收力度，著(zhù)力化解財政運行風(fēng)險。

（五）深化管理改革，進(jìn)一步提高依法理財水平。謀劃新一輪財稅體制改革，推進(jìn)預算管理提質(zhì)增效，建立健全標準科學(xué)、規范透明、約束有力的現代預算制度。推進(jìn)預算管理一體化改革，優(yōu)化國庫集中收付管理，提升資金支付效率。落實(shí)省以下財政體制改革，積極爭取省上對我市給予傾斜支持。落實(shí)財政事權和支出責任劃分改革方案，不斷優(yōu)化市級與縣區財力配置，增強公共服務(wù)保障能力。強化預算執行動(dòng)態(tài)監控，加強重大項目和重點(diǎn)民生政策落實(shí)情況跟蹤督促，加快項目建設和資金支出進(jìn)度，切實(shí)提高財政資金使用效益。發(fā)揮財政資金直達機制作用，確保財政資金直達基層、直接惠企利民。全面實(shí)施績(jì)效管理，強化績(jì)效評價(jià)結果應用，推動(dòng)預算績(jì)效管理擴圍增量、提質(zhì)增效。持續完善財會(huì )監督縱橫貫通工作機制，加大對中央和省級轉移支付資金監管力度，嚴肅財經(jīng)紀律，更好發(fā)揮財會(huì )監督在黨和國家監督體系中的基礎性、支柱性作用。嚴格執行人大批準的預算，堅決執行人大及其常委會(huì )各項決議要求，依法接受市人大及其常委會(huì )監督，自覺(jué)接受政協(xié)民主監督、審計監督和社會(huì )輿論監督。堅持刀刃向內，加強紀律教育和學(xué)習培訓，強化廉政風(fēng)險管控，打造忠誠干凈擔當的財政隊伍，持續提升管理服務(wù)水平，推進(jìn)財政管理法治化、科學(xué)化、標準化、規范化。

各位代表，2024年財政改革發(fā)展任務(wù)艱巨、責任重大。我們將更加緊密地團結在以習近平同志為核心的黨中央周?chē)?，高舉習近平新時(shí)代中國特色社會(huì )主義思想偉大旗幟，按照市委決策部署，認真貫徹執行市五屆人大三次會(huì )議決議及批準的預算，踔厲奮發(fā)、勇毅前行，奮力譜寫(xiě)中國式現代化張掖實(shí)踐嶄新篇章！

主要名詞解釋

1．一般公共預算：是對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構正常運轉等方面的收支預算。

2．政府性基金預算：政府性基金預算是對依照法律、行政法規的規定在一定期限內向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專(zhuān)項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預算。

3．國有資本經(jīng)營(yíng)預算：是對國有資本收益作出支出安排的收支預算。

4．社會(huì )保險基金預算：是對社會(huì )保險繳款、一般公共預算安排和其他方式籌集的資金，專(zhuān)項用于社會(huì )保險的收支預算。

5．政府債務(wù)：是指由各級政府承擔直接償還責任的債務(wù)。新預算法實(shí)施后，地方政府舉借債務(wù)主要通過(guò)發(fā)行地方政府債券方式籌措。

6．三保：是指基層“?；久裆?、保工資、保運轉”，是財政資金優(yōu)先保障的領(lǐng)域，也是政府必須堅守的底線(xiàn)。

7．預算績(jì)效管理：是指以預算為對象開(kāi)展的績(jì)效管理，是將績(jì)效管理理念和績(jì)效管理方法貫穿于預算編制、執行、監督的全過(guò)程的一種管理模式，通過(guò)促使預算部門(mén)和資金使用單位在預算額度內更多更好提供符合需求的公共產(chǎn)品和服務(wù)，以?xún)?yōu)化預算資源配置，提升預算支出績(jì)效。

8．三公經(jīng)費：是指政府部門(mén)人員因公出國（境）經(jīng)費、公務(wù)車(chē)購置及運行費、公務(wù)接待費產(chǎn)生的消費支出。

9．預算管理一體化：是指以統一預算管理規則為核心，以預算管理一體化系統為主要載體，將統一的管理規則嵌入信息系統，提高項目?jì)?、預算編審、預算調整和調劑、資金支付、會(huì )計核算、決算和報告等工作的標準化、自動(dòng)化水平，實(shí)現對預算管理全流程的動(dòng)態(tài)反映和有效控制，保證各級預算管理規范高效。

10．一般債券：為沒(méi)有收益的公益性項目發(fā)行，主要以一般公共預算收入作為還本付息資金來(lái)源的政府債券。

11．專(zhuān)項債券：為有一定收益的公益性項目發(fā)行、以公益性項目對應的政府性基金或專(zhuān)項收入作為還本付息資金來(lái)源的政府債券。

12．直達資金：中央財政實(shí)行特殊轉移支付機制資金，主要用于保就業(yè)、?；久裆?、保市場(chǎng)主體。

13．民生支出：指與人民群眾生活直接相關(guān)的教育、衛生健康、文體傳媒、農林水利、社保就業(yè)等方面的支出，以及與人民群眾生活密切相關(guān)的公共基礎設施建設等方面支出。