關(guān)于2022年全市財政預算執行情況和2023年全市及市級財政預算（草案）的報告

——2022年12月12日在張掖市第五屆人民代表大會(huì )第二次會(huì )議上

張掖市財政局

各位代表：

受市人民政府委托，現將2022年全市財政預算執行情況和2023年全市及市級財政預算（草案）提請市五屆人大二次會(huì )議審議，并請市政協(xié)委員和列席人員提出意見(jiàn)建議。

一、2022年財政預算執行和主要工作完成情況

2022年，全市財政工作在市委的堅強領(lǐng)導下，在市人大及其常委會(huì )的監督指導下，堅持以習近平新時(shí)代中國特色社會(huì )主義思想為指導，以喜迎黨的二十大、學(xué)習貫徹黨的二十大精神為主線(xiàn)，認真貫徹習近平總書(shū)記對甘肅重要指示要求，全面落實(shí)市委各項決策部署，嚴格執行市人大及其常委會(huì )各項決議，堅決貫徹“疫情要防住、經(jīng)濟要穩住、發(fā)展要安全”總體要求，迎難而上，擔當作為，全力以赴組織收入、保障支出、加強管理、防范風(fēng)險，扎實(shí)做好“六穩”“六?！惫ぷ?，較好完成了市五屆人大一次會(huì )議確定的目標任務(wù)，財政運行總體平穩。

（一）2022年全市財政預算執行情況

截至11月底，全市一般公共預算收入完成27.24億元，占預算的90.77％，扣除增值稅留抵退稅因素后（下同），同口徑增長(cháng)25.06％，其中：稅收收入完成10.97億元，占一般公共預算收入的40.27％，同口徑增長(cháng)20.23％。一般公共預算支出完成163.5億元，占調整及變動(dòng)預算的82.02％，同比增長(cháng)18.35％。政府性基金預算收入完成4.88億元，占預算的48.34％，同比下降23.43％。支出完成60.81億元，占調整及變動(dòng)預算的94.27％，同比增長(cháng)106.98％。社會(huì )保險基金預算收入完成40.29億元，占預算的90.03％，同比增長(cháng)6.84％。支出完成49.89億元，占預算的92.66％，同比增長(cháng)13.17％。國有資本經(jīng)營(yíng)預算收入完成103萬(wàn)元，占預算的6.63％，同比下降71.31％。支出完成279萬(wàn)元，占調整及變動(dòng)預算的19.68％，同比下降70.69％。

預計全年全市一般公共預算收入完成28.73億元，占預算的95.7％，同口徑增長(cháng)12.4％。支出完成177.04億元，占調整及變動(dòng)預算的87.22％，同比增長(cháng)12.69％。政府性基金預算收入完成5.78億元，占預算的57.28％，同比下降26.51％。支出完成61.79億元，占調整及變動(dòng)預算的95.8％，同比增長(cháng)75.88％。社會(huì )保險基金預算收入完成43.96億元，占預算的98.21％，同比增長(cháng)6.69％。支出完成54.42億元，占預算的101.09％，同比增長(cháng)9.7％。國有資本經(jīng)營(yíng)預算收入完成743萬(wàn)元，占預算的47.84％，同比下降25.4％。支出完成666萬(wàn)元，占調整及變動(dòng)預算的46.97％，同比下降47.68％。

（二）2022年市級財政預算執行情況

截至11月底，市級一般公共預算收入完成4.81億元，占預算的82.76％，同口徑增長(cháng)48.4％。支出完成26.22億元，占調整及變動(dòng)預算的79.41％，同比增長(cháng)2％。政府性基金預算收入完成8530萬(wàn)元，占預算的67.17％，同比增長(cháng)2.62％。支出完成4.82億元，占調整及變動(dòng)預算的71.65％，同比下降34.08％。社會(huì )保險基金預算收入完成28.61億元，占預算的91.09％，同比增長(cháng)24.1％。支出完成37.4億元，占預算的94.36％，同比增長(cháng)31.31％。國有資本經(jīng)營(yíng)預算收入完成0萬(wàn)元，支出完成155萬(wàn)元，同比下降69.9％。

預計全年市級一般公共預算收入完成5.06億元，占預算的87.06％，同口徑增長(cháng)14.63％。支出完成31.02億元，占調整及變動(dòng)預算的93.94％，同比增長(cháng)7.59％。政府性基金預算收入完成8530萬(wàn)元，占預算的67.17％，同比下降12.23％。支出完成6.32億元，占調整及變動(dòng)預算的94.03％，同比下降25.49％。社會(huì )保險基金預算收入完成31.21億元，占預算的99.37％，同比增長(cháng)7.27％。支出完成40.8億元，占預算的102.93％，同比增長(cháng)13.45％。國有資本經(jīng)營(yíng)預算收入完成600萬(wàn)元，占預算的76.92％，同比下降2.12％。支出完成500萬(wàn)元，占預算的64.1％，同比下降9.91％。

（三）2022年張掖經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區財政預算執行情況

截至11月底，張掖經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區一般公共預算收入完成3698萬(wàn)元，占預算的67.25％，同口徑增長(cháng)7.3％。支出完成8525萬(wàn)元，占調整及變動(dòng)預算的63.65％，同比增長(cháng)19.99％。政府性基金預算收入完成5425萬(wàn)元，占預算的160.5％，同比下降7.75％。支出完成1.13億元，占調整及變動(dòng)預算的97.46％，同比下降2.62％。

預計全年張掖經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區一般公共預算收入完成4235萬(wàn)元，占預算的71.78％，同口徑增長(cháng)7.16％。支出完成1.34億元，占調整及變動(dòng)預算的100％，同比增長(cháng)44.11％。政府性基金預算收入完成5425萬(wàn)元，占預算的160.5％，同比下降7.75％。支出完成1.16億元，占調整及變動(dòng)預算的100％，同比下降14.76％。

需要說(shuō)明的是：目前年度預算尚在執行中，待年度結束省財政廳批復2022年度財政決算后，再向市人大常委會(huì )報告決算情況。

（四）2022年財政主要工作完成情況

1．全力推進(jìn)預算執行。科學(xué)研判收入形勢，完善協(xié)稅護稅機制，加強非稅收入征管，財政收入穩中有增，止11月底全市一般公共預算收入完成27.24億元，扣除增值稅留抵退稅因素后，同口徑增長(cháng)25.06％。圍繞重點(diǎn)領(lǐng)域、重大項目、重要任務(wù)加強財力保障，全市一般公共預算支出完成163.5億元，同比增支25.35億元，增長(cháng)18.35％。認真落實(shí)黨政機關(guān)過(guò)緊日子要求，大力壓減一般性支出和非剛性支出，精打細算，厲行節約，把有限的財政資金用在“刀刃”上。止11月底全市“三公”經(jīng)費支出3050萬(wàn)元，比上年同期減少107萬(wàn)元，下降3.2％。落實(shí)常態(tài)化盤(pán)活存量資金制度，結余資金及連續兩年未用完的結轉資金全部清理收回，全市盤(pán)活存量資金2.43億元，統籌使用1.16億元，重點(diǎn)用于民生領(lǐng)域及重要任務(wù)落實(shí)。堅決守牢債務(wù)風(fēng)險底線(xiàn)，全年預計化解存量債務(wù)14.6億元，市縣區未發(fā)生逾期償還債務(wù)問(wèn)題。

2．竭力支持經(jīng)濟發(fā)展。深入把握國家和省上政策導向，找準與我市發(fā)展需求的契合點(diǎn)，主動(dòng)匯報銜接，不失時(shí)機抓項目、爭資金，爭取到位各類(lèi)資金217.76億元，其中：財力性轉移支付85.04億元，專(zhuān)項轉移支付77.37億元，地方政府債券55.35億元，有力保障了高質(zhì)量發(fā)展。堅決扛起穩住經(jīng)濟大盤(pán)的政治責任，市縣區統籌資金1.2億元，支持中央和省市穩住經(jīng)濟一攬子政策措施落地見(jiàn)效。全市累計落實(shí)增值稅留抵退稅9.2億元、辦理緩稅7840萬(wàn)元、減免“六稅兩費”6050萬(wàn)元，發(fā)放穩崗返還、留工培訓、一次性擴崗補助等4266萬(wàn)元，有力保障了實(shí)體經(jīng)濟平穩健康發(fā)展。加大財政科技投入，安排資金1.32億元，積極支持科技創(chuàng )新、基礎研究、科學(xué)普及，加速科技成果轉移轉化應用。

3．奮力做到保重解難。建立財政庫款常態(tài)化管理和階段性監測機制，健全“三?！鳖A算事前審核和事中監控機制，堅決兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€(xiàn)，止11月底全市“三?！敝С?4.42億元，基本民生政策落實(shí)到位，機關(guān)事業(yè)單位人員工資按時(shí)足額發(fā)放，機構正常運轉，市縣區未發(fā)生“三?！憋L(fēng)險預警。深入推進(jìn)“一屏四城五區”建設，投入資金13.17億元，支持實(shí)施國土綠化試點(diǎn)示范、國家儲備林、甘州區和臨澤縣EOD項目等重大生態(tài)項目，推動(dòng)建設“一屏一帶一廊一城”生態(tài)功能區。建立健全鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉村振興有效銜接穩定增長(cháng)機制，啟動(dòng)實(shí)施首期規模1.6億元的張掖市鄉村發(fā)展投資基金，落實(shí)12.4億元，支持全市農業(yè)產(chǎn)業(yè)現代化發(fā)展、種業(yè)振興行動(dòng)，加快建設全省鄉村振興示范區和農業(yè)農村現代化先行地。爭取資金14億元，重點(diǎn)實(shí)施生態(tài)和地質(zhì)災害避險搬遷，全力保障國家“應急使命·2022”高原高寒地區抗震救災實(shí)戰化演習及地震、洪澇等自然災害處置。

4．傾力增進(jìn)民生福祉。始終把民生支出作為財政保障的重中之重，全力推動(dòng)各項民生政策落地落實(shí)，預計全年民生支出占一般公共預算支出的比例達到80％，人民群眾的獲得感、幸福感、安全感持續增強?？v深推進(jìn)優(yōu)質(zhì)均衡教育，支出25.78億元，全面落實(shí)“雙減”等各項教育政策，支持張掖第三中學(xué)、培黎職業(yè)學(xué)院二期、公辦幼兒園等教育基礎設施盡快建成使用。統籌疫情防控和經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展，安排15.63億元，落實(shí)常態(tài)化疫情防控政策，加快建設河西走廊（張掖）公共衛生醫療中心、河西區域醫療救治中心等重點(diǎn)公共衛生項目，著(zhù)力提高醫療保障能力。推動(dòng)實(shí)施全域旅游業(yè)提質(zhì)增效行動(dòng)，支出4.08億元，支持公共文化服務(wù)體系建設、文化遺產(chǎn)傳承保護、旅游宣傳營(yíng)銷(xiāo)、融媒體建設、航線(xiàn)培育等，全國文明城市創(chuàng )建順利推進(jìn)，彩虹城市建設特色彰顯。全面落實(shí)穩就業(yè)政策，支出1.48億元，支持就業(yè)創(chuàng )業(yè)及職業(yè)技能培訓等。健全養老托幼等社會(huì )保障體系，持續提高城鄉居民基本養老保險補助標準，累計發(fā)放救助、優(yōu)撫資金6.4億元。安排資金2.75億元，重點(diǎn)支持棚戶(hù)區改造、老舊小區改造、加裝電梯等保障性安居工程建設。

5．著(zhù)力深化財政改革。穩步推進(jìn)省以下財政體制改革，全面落實(shí)市與縣區財政事權和支出責任劃分改革，推動(dòng)形成權責清晰、依法規范、運轉高效的市縣區政府間財政體制。加快建成全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預算績(jì)效管理體系，建立共性指標框架及分行業(yè)、分領(lǐng)域、分層次的核心績(jì)效指標和標準體系，對預算部門(mén)實(shí)施整體支出、項目支出績(jì)效目標設定、運行監控及結果自評，開(kāi)展財政重點(diǎn)評價(jià)，不斷提高財政資源配置效率和使用效益。推進(jìn)政府采購全流程電子化交易，加快政府采購網(wǎng)上商城建設，強化政府采購監管，預計全年采購金額3.78億元，節約資金1700萬(wàn)元，平均節約率4.5％。創(chuàng )新政府投資項目財政評審方式，累計核減投資額878.77萬(wàn)元，核減率4.91％。深入開(kāi)展財經(jīng)秩序專(zhuān)項整治行動(dòng)，加強“三公”經(jīng)費等財政資金專(zhuān)項監督檢查，及時(shí)公開(kāi)預決算信息，加快預算管理一體化2.0系統使用，完善國庫集中支付、公務(wù)卡管理制度，持續優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，全力構建依法依規、公開(kāi)透明的“陽(yáng)光財政”。

在肯定成績(jì)的同時(shí)我們也清醒地認識到，全市財政運行還面臨一些不容忽視的問(wèn)題，主要表現在：骨干財源薄弱，收入質(zhì)量不高；剛性支出較大，緊平衡特征明顯；全過(guò)程預算績(jì)效管理仍需強化，資金使用效益有待提高等。對此，我們將堅持問(wèn)題導向，采取有力措施認真加以解決。

二、2023年全市及市級財政預算草案

2023年是全面貫徹黨的二十大精神的開(kāi)局之年，也是實(shí)施“十四五”規劃承上啟下的關(guān)鍵之年。編制好2023年預算，對深入學(xué)習貫徹黨的二十大精神，不折不扣落實(shí)黨中央各項方針政策和省市委工作部署要求，推動(dòng)全市經(jīng)濟社會(huì )高質(zhì)量發(fā)展具有十分重要的意義。

（一）2023年財政收支形勢分析

從有利因素看，國家穩住經(jīng)濟一攬子政策和接續政策紅利還在持續釋放，擴大農業(yè)農村基礎設施建設投資、加快推進(jìn)種業(yè)基地現代化建設、推進(jìn)以縣城為重要載體的城鎮化建設等重大政策集成落地，為我們推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展帶來(lái)新的更大機遇。深入落實(shí)“一帶一路”倡議，新時(shí)代推進(jìn)西部大開(kāi)發(fā)形成新格局、建設全國統一大市場(chǎng)等重大國家戰略深入實(shí)施，生產(chǎn)力布局和政策扶持向中西部地區傾斜力度加大，為我們對接承接溢出產(chǎn)業(yè)創(chuàng )造了更多條件。省第十四次黨代會(huì )提出實(shí)施“四強”行動(dòng)，構建“一核三帶”區域發(fā)展格局，為我們做大做強清潔能源、新材料和特色高效農業(yè)賦予更加強勁的動(dòng)能。近年來(lái)我市發(fā)展的基礎、環(huán)境和條件正在發(fā)生深刻變化，生態(tài)屏障、能源基地、戰略通道、種子安全的功能地位更加彰顯，加之實(shí)施“六大行動(dòng)”，全市產(chǎn)業(yè)升級步伐加快，特別是抽水蓄能電站、新能源、新材料及裝備制造等一大批產(chǎn)業(yè)化項目落地，必將為經(jīng)濟增長(cháng)注入強勁動(dòng)能，也為財政收入增長(cháng)奠定了重要基礎。

從面臨挑戰看，當前國內外環(huán)境更趨復雜嚴峻，新冠肺炎疫情沖擊較大，經(jīng)濟發(fā)展還面臨不少不確定因素，財政收入保持持續增長(cháng)的基礎尚不牢固，落實(shí)國家重大戰略、實(shí)施鄉村振興、保障改善民生、債務(wù)還本付息等支出需求進(jìn)一步增加，市級及部分縣區政府法定債務(wù)率逐年攀升，舉債空間相應減小，財政籌資壓力進(jìn)一步加大?？傮w看，2023年財政收支矛盾依然突出，呈現緊平衡狀態(tài)。

（二）2023年預算編制的指導思想

堅持以習近平新時(shí)代中國特色社會(huì )主義思想為指導，深入學(xué)習貫徹黨的二十大及二十屆一中全會(huì )精神，深入貫徹落實(shí)習近平總書(shū)記對甘肅重要指示要求，緊緊圍繞黨中央決策部署和省、市委工作安排，深入推進(jìn)“一屏四城五區”建設，統籌疫情防控和經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展，堅持實(shí)事求是、積極穩妥，堅持統籌兼顧、以收定支，堅持優(yōu)化結構、保障重點(diǎn)，堅持結果導向、注重績(jì)效，堅持系統思維、防范風(fēng)險，著(zhù)力強化財源培育，進(jìn)一步優(yōu)化支出結構，加快支出進(jìn)度，確保財政穩健可持續運行。

（三）2023年全市財政預算（草案）

1．一般公共預算。建議2023年全市一般公共預算收入增長(cháng)6％，預計完成30.5億元。加上級財力性轉移支付、返還收入和結算補助等，減去上解支出后，全市一般公共預算預計可安排財力95.06億元。按照收支平衡的原則，相應安排支出95.06億元，其中：人員支出59.01億元，公用經(jīng)費4.19億元，還本付息及事業(yè)發(fā)展31.86億元。

2．政府性基金預算。預計收入7.17億元，增長(cháng)24％。按照收支平衡的原則，支出相應安排7.17億元。

3．社會(huì )保險基金預算。預計收入48.57億元，增長(cháng)10.51％。支出59.12億元，增長(cháng)8.62％。

4．國有資本經(jīng)營(yíng)預算。預計收入1500萬(wàn)元，增長(cháng)101.88％。按照收支平衡的原則，支出相應安排1500萬(wàn)元。

（四）2023年市級財政預算（草案）

1．一般公共預算。建議市級一般公共預算收入增長(cháng)6％，預計完成　5.36億元，加上級財力性轉移支付補助等9.22億元、甘州區上解收入4427萬(wàn)元、上年預計結轉1.32億元，預計可安排財力16.34億元。按照收支平衡的原則，相應安排支出16.34億元。

（1）基本支出10.67億元，占65.29％。主要是安排機關(guān)事業(yè)單位人員工資、社會(huì )保險繳費、公務(wù)員醫療補助繳費等工資福利支出9.22億元；安排離休人員工資、取暖費、活動(dòng)費、遺屬生活費、醫療保險繳費等對個(gè)人和家庭補助支出4067萬(wàn)元；安排機關(guān)運轉經(jīng)費1.05億元。

（2）項目支出4.35億元，占26.64％。重點(diǎn)用于生態(tài)建設、“六大行動(dòng)”、鄉村振興、保障和改善民生、償還政府債務(wù)本息及安排預備費等方面。

（3）上年結轉專(zhuān)項支出1.32億元。

2．政府性基金預算。預計收入1.1億元，增長(cháng)28.96％。加調入資金1.45億元后，可用財力2.55億元。按收支平衡的原則，相應安排支出2.55億元，主要用于棚戶(hù)區改造、農業(yè)農村、還本付息、福利彩票發(fā)行機構業(yè)務(wù)費等支出。

3．社會(huì )保險基金預算。預計收入33.24億元，增長(cháng)6.49％。安排支出44.29億元，增長(cháng)8.58％。

4．國有資本經(jīng)營(yíng)預算。預計收入700萬(wàn)元，增長(cháng)16.67％。支出相應安排700萬(wàn)元，主要用于補充社?；?、解決改制企業(yè)歷年遺留問(wèn)題等支出。

5．其它專(zhuān)門(mén)類(lèi)別預算安排情況。

（1）納入財政專(zhuān)戶(hù)管理的收費收入預算安排情況。2023年納入財政專(zhuān)戶(hù)管理的收費收入預算2800萬(wàn)元，增長(cháng)7.9％。支出相應安排2800萬(wàn)元。

（2）“三公”經(jīng)費支出預算安排情況。2023年市級“三公”經(jīng)費預算安排1660萬(wàn)元，減少55萬(wàn)元，下降3.21％。其中：公務(wù)接待費450萬(wàn)元，下降2.17％；公務(wù)用車(chē)購置及運行維護費1210萬(wàn)元，下降0.82％。

（五）2023年張掖經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區財政預算（草案）

1．一般公共預算。建議經(jīng)開(kāi)區一般公共預算收入增長(cháng)8.15％，預計完成4580萬(wàn)元，加調入4000萬(wàn)元、穩定調節基金98萬(wàn)元、盤(pán)活存量250萬(wàn)元，預計可安排財力8928萬(wàn)元。按照收支平衡的原則，相應安排支出8928萬(wàn)元，分別是：人員支出1137萬(wàn)元，公用支出123萬(wàn)元，項目支出7518萬(wàn)元，預備費150萬(wàn)元。項目支出主要用于企業(yè)科技創(chuàng )新、生態(tài)環(huán)保及污染治理、基礎設施建設及園區提升改造等。

2．政府性基金預算。預計收入6218萬(wàn)元，加穩定調節基金1357萬(wàn)元，減去調入一般公共預算收入4000萬(wàn)元后，政府性基金預算可安排支出3575萬(wàn)元。按照收支平衡的原則，相應安排支出3575萬(wàn)元，主要用于支付地方政府專(zhuān)項債券利息、園區基礎設施建設及征地補償等。

三、2023年財政工作的主要措施

（一）強化政策落實(shí)，推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展。打好政策“組合拳”，下好“先手棋”，切實(shí)提升財政政策效能。緊盯中央減稅降費政策信息趨向，跟進(jìn)落實(shí)新的組合式稅費政策，與現有稅收減免、社保降費、公積金緩繳等惠企紓困政策相銜接，大力支持實(shí)體經(jīng)濟發(fā)展。圍繞市第五次黨代會(huì )部署及我市“十四五”規劃安排，加強政府專(zhuān)項債券項目謀劃儲備，積極做好先期入庫196個(gè)項目的前期準備、評估遴選、審核申報等基礎工作，加大爭取力度，確保資金到位即可形成實(shí)物工作量，滾動(dòng)做好后續符合條件項目入庫申報工作，切實(shí)發(fā)揮債券資金拉動(dòng)有效投資作用。深入實(shí)施強科技行動(dòng)，持續增加科技投入，確保市、縣區財政科技投入占一般公共預算支出的比例達到規定要求。建立完善財政直達資金常態(tài)化管理機制，強化直達資金特別是民生領(lǐng)域資金分配、下達、撥付、預警處理全過(guò)程管理，確保資金直達基層、惠企利民。

（二）孵化培育財源，夯實(shí)財政增收基礎。最大限度統籌財力落實(shí)市委建設現代化產(chǎn)業(yè)體系決策部署，支持強龍頭、補鏈條、聚集群，著(zhù)力構建具有比較優(yōu)勢的現代產(chǎn)業(yè)體系。支持發(fā)展清潔能源基地、氫能零碳產(chǎn)業(yè)園、特高壓直流輸電工程等項目建設，聚力發(fā)展綜合能源。加快推進(jìn)國家級凹凸棒石、硅系、碳纖維等新材料產(chǎn)業(yè)，推動(dòng)工業(yè)經(jīng)濟突破發(fā)展。堅決扛牢糧食安全責任，按照“接二連三、農頭食尾”方向，積極推進(jìn)玉米制種、中藥材、蔬菜等特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展，大力發(fā)展現代畜牧業(yè)，持續推進(jìn)農產(chǎn)品精深加工業(yè)提質(zhì)增效。加快七彩丹霞世界級旅游景區建設，推進(jìn)國家4A、5A級景區和全域旅游示范區創(chuàng )建，支持彩虹城市建設，持續推動(dòng)全域旅游產(chǎn)業(yè)夯實(shí)基礎、豐富業(yè)態(tài)、擴容升級。加強財政金融聯(lián)動(dòng)，綜合運用融資擔保、風(fēng)險補償、貸款貼息等方式，推動(dòng)數字經(jīng)濟、會(huì )展經(jīng)濟、現代服務(wù)業(yè)聚力發(fā)展，支持實(shí)體經(jīng)濟發(fā)展，壯大市場(chǎng)主體，以產(chǎn)業(yè)培塑升級發(fā)展促進(jìn)財源建設良性循環(huán)。實(shí)施強縣域行動(dòng)，支持縣區謀劃儲備一批新能源、新基建及園區基礎設施建設項目，采取貸款貼息、政策獎補、升規獎勵等方式培育壯大一批縣域骨干企業(yè)，推動(dòng)縣域經(jīng)濟提檔升級。

（三）硬化預算約束，增強財政調控能力。堅持把增收節支作為財政收支管理的核心內容，科學(xué)把握工作節奏和力度，努力做大收入盤(pán)子，保障發(fā)展財力需求。緊盯重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)稅源、重點(diǎn)項目，在全面落實(shí)國家減稅降費政策的基礎上，深挖稅收增長(cháng)潛力，依法依規加強收入征管，實(shí)現財政收入“量”“質(zhì)”齊升。緊盯國家和省上政策導向，加強匯報銜接，千方百計爭取各類(lèi)轉移支付、新增債券、改革試點(diǎn)，力爭爭取資金規模再提升，保障市委重大決策部署的財力持續增強。規范有序用好產(chǎn)業(yè)基金、政策性開(kāi)發(fā)性金融工具、PPP等政策工具，吸引更多金融資本、社會(huì )資本參與經(jīng)濟建設和產(chǎn)業(yè)發(fā)展。認真貫徹黨政機關(guān)過(guò)緊日子要求，大力壓減一般性支出和“三公”經(jīng)費，加大對同一領(lǐng)域不同渠道資金、財政撥款資金與非財政撥款資金、不同年度間財政資金統籌力度，提高集中財力辦大事的能力。落實(shí)常態(tài)化盤(pán)活存量資金制度，按規定將難以支出的沉淀資金一律收回，統籌用于經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展的急需領(lǐng)域。

（四）優(yōu)化投入結構，保障重點(diǎn)支出需求。貫徹全面推進(jìn)鄉村振興決策部署，推進(jìn)鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉村振興有效銜接。落實(shí)土地出讓收入支持鄉村振興政策，確保全市土地出讓收益支持農業(yè)農村的比例不低于40％。大力支持“一區一地”創(chuàng )建，推動(dòng)現代種業(yè)、戈壁農業(yè)和農村產(chǎn)業(yè)提質(zhì)增效。繼續支持推進(jìn)生態(tài)及地質(zhì)災害避險搬遷和農村人居環(huán)境整治。堅持山水林田湖草沙一體化保護和系統治理，加快推進(jìn)國家森林城市、零碳城市創(chuàng )建，支持抓好污染防治攻堅戰，推進(jìn)建設“一屏一帶一廊一城”生態(tài)功能區。聚焦民生短板弱項，加大民生領(lǐng)域投入力度，確保民生支出占一般公共預算支出的比例達到80％以上，增強民生政策可持續性。支持實(shí)施公共就業(yè)服務(wù)能力提升行動(dòng)，落實(shí)落細普惠性穩就業(yè)促就業(yè)政策，推動(dòng)實(shí)現更加充分、更高質(zhì)量的就業(yè)。堅持教育優(yōu)先，落實(shí)教育經(jīng)費“兩個(gè)只增不減”要求，不斷加大教育投入，支持新增公立幼兒園、卓越高中、培黎職業(yè)學(xué)院、張掖市職教中心等重點(diǎn)項目建設。支持建立常態(tài)化防控和應急處置轉換機制，加快重大突發(fā)事件的監測預警、預防控制、醫療救治、物資保障體系建設。健全社會(huì )保障體系，足額落實(shí)各項社會(huì )保障待遇支出，加強國防后備力量建設和退役軍人服務(wù)保障，著(zhù)力解決好群眾急難愁盼問(wèn)題。支持老舊小區、棚戶(hù)區改造及保障性租賃住房建設。支持挖掘、傳承、保護非物質(zhì)文化遺產(chǎn)和紅色文化，加快數字檔案館、數字圖書(shū)館、張掖奧體中心等項目建設，增強城市文化軟實(shí)力。支持平安張掖建設，穩步提升社會(huì )綜合治理工作水平。

（五）細化監管措施，確保財政平穩運行。堅持“三?！敝С鲈谪斦С?、預算執行中的優(yōu)先順序，進(jìn)一步健全財力保障、審核監控、庫款調度、應急處置、責任追究等機制，強化“三?！敝С鲱A警監測，逐步建立“三?！敝С鲩L(cháng)效保障機制，兜牢兜實(shí)“三?！敝С龅拙€(xiàn)。強化財政可承受能力評估，審慎出臺各類(lèi)增支政策，把好財政支出關(guān)口。加強庫款運行監測和科學(xué)調度，確保庫款規模保持在合理區間。健全政府性債務(wù)風(fēng)險預警報告和分級響應制度，動(dòng)態(tài)監測債務(wù)風(fēng)險，形成“制度預防、源頭管控、預警監測、應急處置”的全過(guò)程政府債務(wù)閉環(huán)管理鏈條。強化專(zhuān)項債券“借、用、管、還”全過(guò)程管理，多措并舉化解隱性債務(wù)存量，堅決遏制隱性債務(wù)增量，推動(dòng)PPP項目規范運行，牢牢守住不發(fā)生系統性風(fēng)險底線(xiàn)。

（六）深化財政改革，提升財政治理效能。堅持全局觀(guān)念和系統思維，深化零基預算，強化預算約束，加大預算決算公開(kāi)力度，嚴肅財經(jīng)紀律。加快推進(jìn)省以下財政體制改革，進(jìn)一步理清市縣政府間財政事權關(guān)系。完善市對縣區轉移支付制度，支持肅南縣各民族共同富裕先行區建設。全面實(shí)施預算績(jì)效管理，強化績(jì)效運行監控和評價(jià)結果應用，推動(dòng)財政資金聚力增效。加強行政事業(yè)性國有資產(chǎn)規范化管理，加快推進(jìn)行政事業(yè)單位各類(lèi)國有資產(chǎn)盤(pán)活利用，建立健全資產(chǎn)盤(pán)活工作機制，通過(guò)自用、共享、調劑和市場(chǎng)化等多種方式，提升資產(chǎn)利用效率和使用效益。充分發(fā)揮政府采購政策功能，全面落實(shí)政府采購惠企政策，推廣使用政府采購網(wǎng)上商城，持續提升政府采購監管水平，著(zhù)力營(yíng)造公平競爭的政府采購環(huán)境。推動(dòng)財會(huì )監督和各類(lèi)監督融合貫通，圍繞重點(diǎn)領(lǐng)域強化監督檢查，維護良好財經(jīng)秩序。全面推行預算管理一體化系統應用，加快推動(dòng)財政核心業(yè)務(wù)一體化、資金支付無(wú)紙化、資金運行透明化、財政管理信息化的“數字財政”建設。

各位代表，做好2023年財政工作責任重大，任務(wù)十分艱巨。我們將在市委的堅強領(lǐng)導下，深入貫徹黨的二十大精神，認真落實(shí)本次會(huì )議決議，自覺(jué)接受人大監督，虛心聽(tīng)取政協(xié)意見(jiàn)建議，不忘初心、牢記使命，踔厲奮發(fā)、勇毅前行，全面完成本次大會(huì )確定的目標任務(wù)，為加快建設幸福美好新張掖提供財力支撐。

主要名詞解釋

1．一般公共預算：是對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構正常運轉等方面的收支預算。

2．政府性基金預算：政府性基金預算是對依照法律、行政法規的規定在一定期限內向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專(zhuān)項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預算。

3．國有資本經(jīng)營(yíng)預算：是對國有資本收益作出支出安排的收支預算。

4．社會(huì )保險基金預算：是對社會(huì )保險繳款、一般公共預算安排和其他方式籌集的資金，專(zhuān)項用于社會(huì )保險的收支預算。

5．零基預算：是指不受以前年度預算安排情況的影響，以零為起點(diǎn)，逐項審核各項支出的必要性和實(shí)際資金需要，區分輕重緩急和優(yōu)先次序，進(jìn)而確定預算項目和支出規模，實(shí)現綜合平衡的一種預算編制辦法。

6．專(zhuān)項轉移支付：是指上級政府為了實(shí)現特定的經(jīng)濟和社會(huì )發(fā)展目標給予下級政府，并由下級政府按照上級政府規定的用途安排使用的預算資金。

7．增值稅留抵退稅：是指將增值稅期末未抵扣完的稅額退還納稅人。2019年以來(lái)，我國逐步建立了增值稅增量留抵退稅制度，2022年進(jìn)一步完善增值稅留抵退稅制度，對留抵稅額實(shí)行大規模退稅，把納稅人今后才可繼續抵扣的進(jìn)項稅額予以提前返還。具體在實(shí)施范圍上，4月1日起，對“制造業(yè)”“科學(xué)研究和技術(shù)服務(wù)業(yè)”“電力、熱力、燃氣機水生產(chǎn)和供應業(yè)”“軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)”“生態(tài)保護和環(huán)境治理業(yè)”“交通運輸、倉儲和郵政業(yè)”等6大行業(yè)和小微企業(yè)實(shí)行退稅；7月1日起，將全額退還增值稅留抵稅額政策的行業(yè)范圍擴大至“批發(fā)和零售業(yè)”“農、林、牧、漁業(yè)”“住宿和餐飲業(yè)”“居民服務(wù)、修理和其他服務(wù)業(yè)”“教育”“衛生和社會(huì )工作”“文化、體育和娛樂(lè )業(yè)”等7大行業(yè)。

8．政府債務(wù)：是指由各級政府承擔直接償還責任的債務(wù)。新預算法實(shí)施后，地方政府舉借債務(wù)主要通過(guò)發(fā)行地方政府債券方式籌措。

9．三保：是指基層“?；久裆?、保工資、保運轉”，是財政資金優(yōu)先保障的領(lǐng)域，也是政府必須堅守的底線(xiàn)。

10．盤(pán)活存量資金：是指通過(guò)清理結轉結余資金、規范權責發(fā)生制核算、嚴格規范財政專(zhuān)戶(hù)管理、加強收入繳庫管理、加強預算周轉金、預算穩定調節基金和償債準備金管理等多項措施整合財政存量資金，利用好現有資金，避免財政資金的浪費。

11．財政資金直達機制：是指財政資金直達基層民生的特殊轉移支付機制，是黨中央、國務(wù)院為應對疫情影響作出的重大決策部署，是支持地方扎實(shí)做好“六穩”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)的創(chuàng )新舉措。

12．預算績(jì)效管理：是指以預算為對象開(kāi)展的績(jì)效管理，是將績(jì)效管理理念和績(jì)效管理方法貫穿于預算編制、執行、監督的全過(guò)程的一種管理模式，通過(guò)促使預算部門(mén)和資金使用單位在預算額度內更多更好提供符合需求的公共產(chǎn)品和服務(wù)，以?xún)?yōu)化預算資源配置，提升預算支出績(jì)效。

13．三公經(jīng)費：是指政府部門(mén)人員因公出國（境）經(jīng)費、公務(wù)車(chē)購置及運行費、公務(wù)招待費產(chǎn)生的消費支出。

14．國庫集中支付：是指以國庫單一帳戶(hù)體系為基礎，以健全的財政支付信息系統和銀行間實(shí)時(shí)清算系統為依托，支付款項時(shí)，由預算單位提出申請，經(jīng)規定審核機構（國庫集中支付執行機構）審核后，將資金通過(guò)單一賬戶(hù)體系支付給收款人的制度。

15．政府采購：是指國家各級政府為從事日常的政務(wù)活動(dòng)或為了滿(mǎn)足公共服務(wù)的目的，利用國家財政性資金和政府借款購買(mǎi)貨物、工程和服務(wù)的行為。

16．財政投資評審：是指財政部門(mén)對財政投資的基建項目概算、預算、結算、決算進(jìn)行審核，以加強財政支出管理、提高財政資金有效性的財政監督行為。

17．預算管理一體化：是指以統一預算管理規則為核心，以預算管理一體化系統為主要載體，將統一的管理規則嵌入信息系統，提高項目?jì)?、預算編審、預算調整和調劑、資金支付、會(huì )計核算、決算和報告等工作的標準化、自動(dòng)化水平，實(shí)現對預算管理全流程的動(dòng)態(tài)反映和有效控制，保證各級預算管理規范高效。