――2022年10月28日在市五屆人大常委會(huì )第六次會(huì )議上

市財政局局長(cháng)陳明彪

主任、各位副主任、秘書(shū)長(cháng)，各位委員：

根據《預算法》的有關(guān)規定，受市人民政府委托，現就增加舉借債務(wù)和新增均衡性轉移支付等涉及的財政預算調整方案向常委會(huì )會(huì )議報告如下，請予以審查批準。

一、預算調整的相關(guān)法律政策規定

（一）根據《預算法》關(guān)于“在預算執行中需要增加或者減少預算總支出的，需要調入預算穩定調節基金的，需要調減預算安排的重點(diǎn)支出數額的，需要增加舉借債務(wù)數額的，應當進(jìn)行預算調整”的規定，2022年我市爭取到位的地方政府債券資金和均衡性轉移支付增量屬于預算調整范圍。

（二）按照地方政府債券資金使用有關(guān)政策規定，新增專(zhuān)項債券資金要依法用于公益性資本支出，優(yōu)先用于保障在建公益性項目后續融資，不得安排能夠通過(guò)市場(chǎng)化方式籌資的投資項目，不得用于經(jīng)常性支出，堅決杜絕用于樓堂館所等中央明令禁止的項目支出。新增一般債券資金納入一般公共預算管理，新增專(zhuān)項債券資金納入政府性基金預算管理。

二、2022年全市爭取地方政府債券資金總體情況

2022年全市爭取到位地方政府債券67.58億元，其中：新增債券55.35億元（一般債券6.27億元、專(zhuān)項債券49.08億元），再融資債券12.23億元（一般債券10.38億元、專(zhuān)項債券1.85億元）。按縣區分：市本級8.22億元（一般債券3.88億元、專(zhuān)項債券4.34億元），六縣區合計58.31億元（一般債券12.77億元、專(zhuān)項債券45.54億元），張掖經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區1.05億元（全部為新增專(zhuān)項債券）。

三、地方政府債券資金安排計劃

（一）市級地方政府債券資金安排計劃

2022年市級爭取地方政府債券資金8.22億元（含再融資債券2.92億元），其中：一般債券3.88億元（含再融資債券2.6億元），專(zhuān)項債券4.34億元（含再融資債券3194萬(wàn)元）。具體安排情況如下：　

1．新增地方政府一般債券資金1.28億元，計劃用于23個(gè)項目。具體是：市級鞏固脫貧攻堅同鄉村振興有效銜接專(zhuān)項資金2356萬(wàn)元、張掖市濱河新區商區廣場(chǎng)人防工程2006萬(wàn)元、黨政機關(guān)AK工程1475萬(wàn)元、初中學(xué)業(yè)水平考試理化生實(shí)驗操作考試標準化考場(chǎng)建設項目1300萬(wàn)元、張掖市監察委員會(huì )留置點(diǎn)建設項目805萬(wàn)元、張掖市電子政務(wù)內網(wǎng)建設項目800萬(wàn)元、甘肅省張掖中學(xué)卓越高中建設項目500萬(wàn)元、張掖市特殊教育學(xué)校異地新建400萬(wàn)元、張掖市消防支隊消防特勤隊站及119指揮中心建設項目300萬(wàn)元、張掖黑河新城弱水大道道路建設工程234萬(wàn)元、張掖市特種設備檢驗所氣瓶檢驗站升級改造項目300萬(wàn)元、張掖市食品藥品安全檢（監）測能力建設項目150萬(wàn)元、新一代公安網(wǎng)大數據匯聚節點(diǎn)建設（一期）項目社會(huì )治安防控體系建設項目200萬(wàn)元、張掖市中心血站血液檢測實(shí)驗室及采供血公共衛生服務(wù)能力提升建設項目200萬(wàn)元、甘肅河西救災物資及軍需物資儲備庫建設項目200萬(wàn)元、張掖市消防救援支隊火場(chǎng)指揮車(chē)及通信指揮車(chē)采購項目180萬(wàn)元、張掖地質(zhì)博物館建設項目200萬(wàn)元、鄉鎮綜合養老服務(wù)中心建設項目420萬(wàn)元、全民健康信息平臺225萬(wàn)元、張掖市公共安全視頻監控建設聯(lián)網(wǎng)應用項目（雪亮工程）200萬(wàn)元、酥油口水庫雨水情測報項目16萬(wàn)元、保密技術(shù)服務(wù)中心133萬(wàn)元、張掖市數字檔案館建設項目200萬(wàn)元。

2．再融資一般債券2.6億元，用于償還到期一般債務(wù)本金。

3．新增地方政府專(zhuān)項債券資金4.02億元，計劃用于10個(gè)項目。具體是：張掖LNG儲備中心1.1億元、張掖市第二人民醫院疫情物資和設備采購及病區改造項目5200萬(wàn)元、張掖公路物流港項目1.15億元、張掖市基礎母牛核心群循環(huán)產(chǎn)業(yè)基地建設項目3000萬(wàn)元、張掖現代城市后勤補配物流科技園3000萬(wàn)元、張掖大數據產(chǎn)業(yè)園建設項目2000萬(wàn)元、張掖木塔西側片區改造“甘州老街”項目500萬(wàn)元、張掖經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區循環(huán)經(jīng)濟示范園供水項目2000萬(wàn)元、張掖七彩丹霞景區七彩鎮旅游基礎設施建設項目1000萬(wàn)元、市幼兒園保教樓建設項目1000萬(wàn)元。

4．再融資專(zhuān)項債券3194萬(wàn)元，用于償還到期專(zhuān)項債務(wù)本金。

（二）張掖經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區新增地方政府債券資金安排計劃

2022年張掖經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區爭取新增地方政府專(zhuān)項債券資金1.05億元，計劃用于張掖經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區循環(huán)經(jīng)濟示范園2022年基礎設施配套工程6000萬(wàn)元、國家級張掖經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區生態(tài)科技產(chǎn)業(yè)園供熱供氣（蒸汽）基礎設施工程項目4500萬(wàn)元。

四、均衡性轉移支付增量資金安排計劃

2022年省上下達全市均衡性轉移支付增量資金3.56億元，其中市級8603萬(wàn)元。圍繞落實(shí)國家留抵退稅政策、市委、市政府穩住經(jīng)濟等決策部署，市級均衡性轉移支付增量資金計劃用于以下方面：

1．預留留抵退稅資金3000萬(wàn)元。今年，國務(wù)院提出留抵退稅“中央拿大頭、地方湊部分”。按照稅務(wù)部門(mén)測算，全市全年留抵退稅預計12.88億元，其中市級約1.4億元。目前，省級下達市級留抵退稅專(zhuān)項補助資金1.04億元，市級從轉移支付增量中預留3000萬(wàn)元。

2．安排落實(shí)穩住經(jīng)濟相關(guān)政策資金975萬(wàn)元。根據《張掖市貫徹落實(shí)穩住經(jīng)濟一攬子政策措施的實(shí)施方案》，市級需安排資金3000萬(wàn)元，計劃從均衡性轉移支付增量資金中安排975萬(wàn)元（剩余2025萬(wàn)元從去年結轉的“十強雙百”資金中安排）。

　3．安排資金750萬(wàn)元，用于科技方面支出。根據《甘肅省財政廳　甘肅省科學(xué)技術(shù)廳關(guān)于加強均衡性轉移支付強科技獎補資金管理的通知》（甘財科〔2022〕34號）要求，均衡性轉移支付增量資金中含科技獎勵750萬(wàn)元，必須用于科技方面支出。計劃安排資金750萬(wàn)元，由市科技局、市市場(chǎng)監管局提出安排意見(jiàn)，報市政府同意后實(shí)施。

4．安排張掖市紅色基因傳承基地（高臺干部學(xué)院）建設資金1000萬(wàn)元。根據高臺干部學(xué)院籌建領(lǐng)導小組第一次會(huì )議要求，從2021年起，市級財政連續三年每年安排張掖市紅色基因傳承基地建設資金1000萬(wàn)元。

5．安排培黎職業(yè)學(xué)院基礎設施建設資金500萬(wàn)元。培黎職業(yè)學(xué)院一、二期工程累計完成投資11.83億元，已籌措資金6.3億元，尚有基建欠款5.53億元。

6．安排市城投公司312線(xiàn)西出口及省道213線(xiàn)道路改造工程項目資金200萬(wàn)元。

7．剩余資金2178萬(wàn)元，用于年內應急性及其他相關(guān)追加事項。

五、提前下達專(zhuān)項和上年末結轉資金

因市五屆人大一次會(huì )議提前召開(kāi)，省上提前下達2022年專(zhuān)項和上年末結轉資金未編入2022年預算，為保證預算完整性，需要將提前下達專(zhuān)項和上年末結轉資金納入調整預算。經(jīng)統計，全市一般公共預算2022年提前下達專(zhuān)項45.98億元，其中市級11.79億元；上年末指標結轉19.89億元，其中市級1.94億元（具體項目見(jiàn)附表）。全市政府性基金預算2022年提前下達專(zhuān)項4228萬(wàn)元，其中市級537萬(wàn)元；上年末指標結轉3.26億元，其中市本級918萬(wàn)元。

六、2022年財政預算調整方案

按照新增地方政府債券資金和均衡性轉移支付增量資金安排計劃，全市和市級及張掖經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區一般公共預算和政府性基金預算作如下調整。

（一）全市財政預算調整方案　

1．全市一般公共預算調整方案。新增地方政府一般債券轉貸收入納入一般公共預算管理，全市調增一般債務(wù)收入預算16.65億元、均衡性轉移支付增量3.56億元、提前下達專(zhuān)項45.98億元、上年末指標結轉19.89億元，相應安排支出86.08億元，市五屆人大一次會(huì )議審查批準的2022年全市一般公共預算支出由87.62億元相應調整為173.7億元，比年初預算增加86.08億元。

2．全市政府性基金預算調整方案。新增地方政府專(zhuān)項債券轉貸收入納入政府性基金預算管理，全市調增專(zhuān)項債務(wù)收入預算50.93億元、提前下達專(zhuān)項4228萬(wàn)元、上年末指標結轉3.26億元，相應安排支出54.61億元，市五屆人大一次會(huì )議審查批準的2022年全市政府性基金預算由10.09億元相應調整為64.7億元，比年初預算增加54.61億元。

（二）市級財政預算調整方案

2022年市級爭取地方政府債券資金8.22億元（含再融資債券2.92億元），其中：一般債券3.88億元（含再融資債券2.6億元），專(zhuān)項債券4.34億元（含再融資債券3194萬(wàn)元）；均衡性轉移支付增量8603萬(wàn)元；提前下達2022年專(zhuān)項11.85億元，其中：一般公共預算提前下達專(zhuān)項11.79億元，政府性基金提前下達專(zhuān)項537萬(wàn)元；上年末指標結轉2.03億元，其中：一般公共預算年末結轉1.94億元，政府性基金年末結轉918萬(wàn)元。

1．市級一般公共預算調整方案。市級調增一般債務(wù)轉貸收入預算3.88億元、均衡性轉移支付增量8603萬(wàn)元、提前下達專(zhuān)項11.79億元、上年末結轉資金1.94億元，相應安排支出18.47億元，市五屆人大一次會(huì )議審查批準的2022年市級一般公共預算支出由14.41億元相應調整為32.88億元，比年初預算增加18.47億元，其中：一般公共服務(wù)支出增加1.05億元、國防支出增加2006萬(wàn)元、公共安全支出增加1999萬(wàn)元、教育支出增加9925萬(wàn)元、科學(xué)技術(shù)支出增加938萬(wàn)元、文化旅游體育與傳媒支出增加1255萬(wàn)元、社會(huì )保障和就業(yè)支出增加7710萬(wàn)元、衛生健康支出增加5.86億元、節能環(huán)保支出增加6123萬(wàn)元、城鄉社區事務(wù)支出增加483萬(wàn)元、農林水支出增加1.17億元、交通運輸支出增加3.73億元、資源勘探電力信息等事務(wù)支出增加2025萬(wàn)元、商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出增加2505萬(wàn)元、自然資源海洋氣象等事務(wù)支出增加179萬(wàn)元、住房保障支出增加959萬(wàn)元、糧油物資儲備管理事務(wù)支出增加342萬(wàn)元、災害防治及應急管理支出2047萬(wàn)元、債務(wù)還本付息支出增加2.6億元、其他支出（年初預留）增加2178萬(wàn)元。

2．市級政府性基金預算調整方案。市級調增專(zhuān)項債務(wù)轉貸收入預算4.34億元、提前下達專(zhuān)項537萬(wàn)元、上年末結轉資金918萬(wàn)元，相應安排支出4.49億元，市五屆人大一次會(huì )議審查批準的2022年市級政府性基金預算相應由2.64億元調整為7.13億元，比年初預算增加4.49億元，其中：其他地方自行試點(diǎn)項目收益專(zhuān)項債券收入安排的支出4.02億元，其他政府性基金債務(wù)還本支出3194萬(wàn)元，提前下達專(zhuān)項安排的支出537萬(wàn)元，上年末結轉安排的支出918萬(wàn)元。

（三）張掖經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區預算調整方案

張掖經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區調增專(zhuān)項債務(wù)轉貸收入預算1.05億元，安排支出1.05億元，市五屆人大一次會(huì )議審查批準的2022年張掖經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區政府性基金預算支出相應由1100萬(wàn)元調整為1.16億元，比年初預算增加1.05億元，其中：其他地方自行試點(diǎn)項目收益專(zhuān)項債券收入安排的支出1.05億元。

七、其他需要說(shuō)明的事項

市審計局在預算執行審計中指出，2021年一般債券安排丹霞大景區管委會(huì )張掖地質(zhì)博物館建設資金634萬(wàn)元用于償還以前年度債務(wù)、一般債券安排市住建局張掖市人民防空基本指揮所和人員掩蔽工程2154萬(wàn)元用于濱河新區商區廣場(chǎng)人防工程建設未履行項目調整程序，不符合一般債券資金使用規定。審計指出問(wèn)題后，市財政局已將上述資金全部收回。收回的資金計劃用于市衛健委移動(dòng)方艙實(shí)驗室設備購置634萬(wàn)元，用于濱河新區商區廣場(chǎng)人防工程建設1200萬(wàn)元，“甘州老街”防空地下室工程954萬(wàn)元。

下一步，我們將在市人大常委會(huì )的監督指導下，嚴格按照批準的預算調整方案，加快資金撥付，強化資金監管，切實(shí)做好地方政府債券資金、均衡性轉移支付增量資金管理使用工作，確保發(fā)揮財政資金效益。同時(shí)，統籌安排好財力，積極做好地方政府債券還本付息工作。

以上報告，請予審議。